W
Năm 2014 bên em có nhận được thông báo của CBT là có các hóa đơn của doanh nghiệp bỏ trốn và nói điều chỉnh( các hóa đơn năm 2009 +2012)
CBT nói là chỉ cần làm tờ khai điều chỉnh 03/TNDN không cần làm lại BCTC các năm.
Và nói làm bút toán điều chỉnh trong năm 2014 là được( nhưng ko chỉ cụ thể)
Vậy cả nhà cho em hỏi em làm như sau được không:
- Số thuế GTGT bị bóc:
Nợ TK 811/ Có TK 1331:
- Số thuế GTGT phải nộp thêm:
Nợ TK 811/ Có TK 33311
- Số tiền thuế TNDN phát sinh phải nộp
Nợ TK 8211/ Có TK 3334:
- Số tiền phạt chậm nôp:
Nợ TK 811/ Có TK 3339.
Cuối năm 2014 kết chuyển bình thường sang TK 911, tổng Nợ TK 811 khi làm tờ khai thuế 03/TNDN em loại bỏ cho vảo chỉ tiêu B4.
Tổng Nợ Tk 8211: em vẫn kết chuyển sang TK 911 bình thường, làm tăng lỗ thêm của năm 2014 ( vì trong năm 2014 cty em lỗ).
Và em điền chỉ tiêu thuế TNDN phải nôp: bằng PS Có TK 3334 ở trên (điền vào chỉ tiêu D3), chỉ tiêu số thuế đã tạm nộp trong năm em điền vào E3 ( trong tờ khai quết toán thuế 03/TNDN năm 2014)
Như vậy có dược không ah?
Trong thuyết minh BCTC 2014, các số dư đầu kỳ em vẫn lấy năm 2013 bình thường, các phần chi tiết thuế em lý giải thêm tại sao lỗ mà vẫn ps thuế phải nộp
EM làm nv được không ah. Mong mọi người tư vấn giúp em, vì em đang cần gấp BCTC làm hồ sơ ah.
CBT nói là chỉ cần làm tờ khai điều chỉnh 03/TNDN không cần làm lại BCTC các năm.
Và nói làm bút toán điều chỉnh trong năm 2014 là được( nhưng ko chỉ cụ thể)
Vậy cả nhà cho em hỏi em làm như sau được không:
- Số thuế GTGT bị bóc:
Nợ TK 811/ Có TK 1331:
- Số thuế GTGT phải nộp thêm:
Nợ TK 811/ Có TK 33311
- Số tiền thuế TNDN phát sinh phải nộp
Nợ TK 8211/ Có TK 3334:
- Số tiền phạt chậm nôp:
Nợ TK 811/ Có TK 3339.
Cuối năm 2014 kết chuyển bình thường sang TK 911, tổng Nợ TK 811 khi làm tờ khai thuế 03/TNDN em loại bỏ cho vảo chỉ tiêu B4.
Tổng Nợ Tk 8211: em vẫn kết chuyển sang TK 911 bình thường, làm tăng lỗ thêm của năm 2014 ( vì trong năm 2014 cty em lỗ).
Và em điền chỉ tiêu thuế TNDN phải nôp: bằng PS Có TK 3334 ở trên (điền vào chỉ tiêu D3), chỉ tiêu số thuế đã tạm nộp trong năm em điền vào E3 ( trong tờ khai quết toán thuế 03/TNDN năm 2014)
Như vậy có dược không ah?
Trong thuyết minh BCTC 2014, các số dư đầu kỳ em vẫn lấy năm 2013 bình thường, các phần chi tiết thuế em lý giải thêm tại sao lỗ mà vẫn ps thuế phải nộp
EM làm nv được không ah. Mong mọi người tư vấn giúp em, vì em đang cần gấp BCTC làm hồ sơ ah.
