chi phí lương giám đôc MTV

[open2015]

Cả nhà ơi cho em hỏi tí ạ !
công ty em là công ty TNHH MTV trong năm 2012 & 2013 em đêù làm lương cho GĐ nhưng khi quyêt toán TTNDN thì không loại chi phí này qua chỉ tiêu B4, vâỵ năm 2014 này em muốn điêù chỉnh lại thì phải làm thế nào?
cả nhà giúp em vơí

 

[chudinhxinh]

- Nếu sau khi đưa lương và các khoản theo lương vào B4 tờ khai quyết toán các năm 2012-2013 mà lỗ thi OK chỉ cần làm lại tờ khai quyết toán thuế TNDN bổ sung nhập lương vào chỉ tiêu B4 là xong

- Nếu sau khi đưa lương và các khoản theo lương vào B4 tờ khai quyết toán các năm 2012-2013 mà lãi thì phải làm lại sổ sách và nộp lại báo cáo tài chính và tờ khai KHBS bổ sung quyết toán năm + nộp thuế + phạt nộp chậm

- Nếu rơi vào trường hợp 1 thì ok bạn thật may mắn còn xui trường hợp hai thì cũng ko khó lắm chỉ điểu chỉnh chút là xong

 

[open2015]

- Nếu sau khi đưa lương và các khoản theo lương vào B4 tờ khai quyết toán các năm 2012-2013 mà lỗ thi OK chỉ cần làm lại tờ khai quyết toán thuế TNDN bổ sung nhập lương vào chỉ tiêu B4 là xong

- Nếu sau khi đưa lương và các khoản theo lương vào B4 tờ khai quyết toán các năm 2012-2013 mà lãi thì phải làm lại sổ sách và nộp lại báo cáo tài chính và tờ khai KHBS bổ sung quyết toán năm + nộp thuế + phạt nộp chậm

- Nếu rơi vào trường hợp 1 thì ok bạn thật may mắn còn xui trường hợp hai thì cũng ko khó lắm chỉ điểu chỉnh chút là xong

 

[open2015]

anh cho em hỏi rõ một chút . em đưa lương của GĐ vào chỉ tiêu B4 thì cuối năm 2012 & 2013 vẫn lỗ anh ạh,
- Làm lại lại tờ khai quyết toán thuế TNDN bổ sung 2012 & 2013 thế thì phải nộp lại cả BCTC hả anh , vì nó còn lien quan đên số lỗ cuối kỳ .

 

[chudinhxinh]

anh cho em hỏi rõ một chút . em đưa lương của GĐ vào chỉ tiêu B4 thì cuối năm 2012 & 2013 vẫn lỗ anh ạh,
- Làm lại lại tờ khai quyết toán thuế TNDN bổ sung 2012 & 2013 thế thì phải nộp lại cả BCTC hả anh , vì nó còn lien quan đên số lỗ cuối kỳ .

Chỉ cần: vì các năm nếu loại vẫn lỗ thì
- Làm lại lại tờ khai quyết toán thuế TNDN bổ sung 2012 & 2013
- Không cần làm lại sổ sách kế toán
- Không cần làm lại BCTC
Số lỗ trên tờ khai là số làm căn cứ chuyển lỗ sau này, vậy bạn làm gấp KHBS tờ khai quyết toán thuế TNDN bổ sung 2012 & 2013 đi là vừa

 

[open2015]

vâng cám ơn anh nhiêù

 

[open2015]

anh cho em hỏi thế trên bảng cân đối tài khoản năm 2012 & 2013 thì TK421 nó là số tiên chưa loại chi phi lương hay là số tiên đã loại CP lương GD. và nam 2014 minh có pải hạch toán điê chỉnh bút nào nữa ko anh?

 

[open2015]

anh ah !
Vì phần này em vẫn rất mơ hồ nên em muốn xin Bác chỉ dẫn cho nó thông suất hơn
VD: năm 2012 lỗ (20.943.169 đ) và em làm điều chỉnh chi phí lương GĐ năm 2012 là 20.000.00đ
thì số lỗ chỉ còn là (943.169đ) . Vậy BCTC năm 2012 em có phải sửa lại ko vì TK 421 : (20.943.169đ )

 

[tamnt07]

Bạn không phải sửa lại BCTC, việc bạn bổ sung thêm vào B4 chỉ là để xác định tính thuế TNDN thôi, còn chi phí công ty bạn thực sự bỏ ra thì vẫn phải hạch toán chứ.

 

[open2015]

cám ơn bạn nhé!
Mình hieu rõ rôi