Công ty em quý 4/2014 có phát sinh thuế 2 triệu tiền thuế TNCN của một số nhân viên, đã làm báo cáo quý 4 và nộp báo cáo tuy nhiên bên em chưa nộp tiền thuế. Vậy bây giờ trong mẫu 05-1/Bk-TNCN, cột số 19 (số thuế TNCN đã khấu trừ) em điền 2 triệu vào hay bỏ trống.
Nếu em điền 2 triệu vào thì cột 22(số thuế đã nộp thừa) nó cũng nhảy ra là 2 triệu (do quyết toán cả năm không có ai phải nộp thuế). Nhưng thực tế bên em đã nộp đâu.
Còn nếu em bỏ trống thì không biết có đúng không vì đúng là cty đã khấu trừ 2 triệu của nhân viên rồi, giờ lại k khai vào mà bỏ trống.
Các bác cho em xin ý kiến là có điền 2 triệu vào cột số 22 hay không?
Đáng nhẽ cái mẫu 05-1/BK-TNCN no phải tách riêng ra làm 2 cột: số thuế TNCN đã khấu trừ và cột số thuế TNCN đã nộp thì có phải rõ ràng hơn không.
Nếu em điền 2 triệu vào thì cột 22(số thuế đã nộp thừa) nó cũng nhảy ra là 2 triệu (do quyết toán cả năm không có ai phải nộp thuế). Nhưng thực tế bên em đã nộp đâu.
Còn nếu em bỏ trống thì không biết có đúng không vì đúng là cty đã khấu trừ 2 triệu của nhân viên rồi, giờ lại k khai vào mà bỏ trống.
Các bác cho em xin ý kiến là có điền 2 triệu vào cột số 22 hay không?
Đáng nhẽ cái mẫu 05-1/BK-TNCN no phải tách riêng ra làm 2 cột: số thuế TNCN đã khấu trừ và cột số thuế TNCN đã nộp thì có phải rõ ràng hơn không.