C
Các anh chị ơi cho em hỏi 1 chút với ah. năm 2011 e có phát sinh 1 khoản lỗ từ HĐKD là 200tr và 1 khoản lỗ từ bất động sản là 4,5tỷ. Năm 2014 e lãi 900tr em tiến hành bù trừ lãi lỗ và làm phục lục chuyển lỗ như thế nào là đúng:
1. Trên tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp chỉ tiêu C3A = 200t( HĐKD)+700TR( Lỗ BĐS) và phụ lục chuyển lỗ là 03-2A/TNDN
2. Trên tờ khai quyết toán thuế TNDN:
- chỉ tiêu C3a= 200tr lẫy từ phụ lục 03-2A/TNDN
- chỉ tiêu C3b= 700tr từ phụ lục 03-5/TNDN và sử dụng phụ lục chuyển lỗ 03-2B/TNDN
1. Trên tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp chỉ tiêu C3A = 200t( HĐKD)+700TR( Lỗ BĐS) và phụ lục chuyển lỗ là 03-2A/TNDN
2. Trên tờ khai quyết toán thuế TNDN:
- chỉ tiêu C3a= 200tr lẫy từ phụ lục 03-2A/TNDN
- chỉ tiêu C3b= 700tr từ phụ lục 03-5/TNDN và sử dụng phụ lục chuyển lỗ 03-2B/TNDN
