Kết cấu của TK 131

[1501]

Các anh chị cho em hỏi một chút ạ:
Em có một nghiệp vụ thế này: Đầu tháng cty X ứng trước tiền hàng 100tr ngày 20 xuất bán hàng cho cty X, tổng tiền hàng là 220tr chưa thanh toán. Khi KH ứng trước em đã ĐK Nợ 112-100; Có 131-100 trên sổ NKC.Vậy khi xuất hàng em phải ĐK TK 131 thế nào?

Có bạn tl là:
Bạn vẫn ĐK: N131(Cty X)/C511,3331: 220tr.
Khi bạn chi tiết khách hàng thì số công nợ của Cty X sẽ chỉ còn là 120tr.

Nhưng mình thắc mắc: TK 131 không được bù trừ số dư nợ và số dư có, vậy như trên kia chẳng phải là bù trừ còn 120 phải k? Mong m.n giải đáp giúp em. Em cảm ơn ạ

 

[HO Anh Hue]

Các anh chị cho em hỏi một chút ạ:
Em có một nghiệp vụ thế này: Đầu tháng cty X ứng trước tiền hàng 100tr ngày 20 xuất bán hàng cho cty X, tổng tiền hàng là 220tr chưa thanh toán. Khi KH ứng trước em đã ĐK Nợ 112-100; Có 131-100 trên sổ NKC.Vậy khi xuất hàng em phải ĐK TK 131 thế nào?
Có bạn tl là:
Bạn vẫn ĐK: N131(Cty X)/C511,3331: 220tr.
Khi bạn chi tiết khách hàng thì số công nợ của Cty X sẽ chỉ còn là 120tr.
Nhưng mình thắc mắc: TK 131 không được bù trừ số dư nợ và số dư có, vậy như trên kia chẳng phải là bù trừ còn 120 phải k? Mong m.n giải đáp giúp em. Em cảm ơn ạ

Bạn định khoản đúng rồi. ( TK 131 không được bù trừ số dư nợ và số dư có ) là nói không bù trừ cho các đối tượng công nợ khác nhau còn đây là 1 đối tượng Cty X thôi.

 

[1501]

Dạ. Hóa ra vậy Em cảm ơn ạ