kê khai thuế GTGT có mặt hàng không chịu thuế và thuế 10%

[nguyenhue6261]

Công ty mình kinh doanh xi măng và phân bón. Bắt đầu từ 01/01/2015 mặt hàng phân bón được chuyển sang đối tợng không chịu thuế GTGT vậy nên mình không biết phân bổ thuế GTGT đầu vào và đầu ra thế nào trên HTKK. Nhờ mọi người giúp đỡ. Chân thành cảm ơn!

 

[nguyenhue6261]

 

[vanthanhtam]

Công ty mình kinh doanh xi măng và phân bón. Bắt đầu từ 01/01/2015 mặt hàng phân bón được chuyển sang đối tợng không chịu thuế GTGT vậy nên mình không biết phân bổ thuế GTGT đầu vào và đầu ra thế nào trên HTKK. Nhờ mọi người giúp đỡ. Chân thành cảm ơn!

Mặt hàng không chịu thuế GTGT khi lập hóa đơn xuất bán dòng thuế GTGT gạch bò, kê khai mục 1 - PL 01-1/GTGT

 

[nguyenhue6261]

Mặt hàng không chịu thuế GTGT khi lập hóa đơn xuất bán dòng thuế GTGT gạch bò, kê khai mục 1 - PL 01-1/GTGT

Mình muốn hỏi là khi kê khai lên HTKK có phải phân bổ ví dụ như điện thoại và tiền điện. là cp dùng chung cho mặt hàng chịu thuế và không chịu thuế. vì vậy có phải phân bổ được khấu trừ thuế theo doanh thu cho 2 loại này không.

 

[Ròm Ròm]

Bạn có lập bảng phân bổ bên ngoài rồi điền số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ vào chỉ tiêu 25( mẫu PL 01-04A/GTGT, có thể tra cứu trên mạng mẫu phụ lục này nhé bạn vì trên HTKK mới nhất đã bỏ phụ lục này rồi ) .

 

[nguyenhue6261]

Bạn có lập bảng phân bổ bên ngoài rồi điền số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ vào chỉ tiêu 25( mẫu PL 01-04A/GTGT, có thể tra cứu trên mạng mẫu phụ lục này nhé bạn vì trên HTKK mới nhất đã bỏ phụ lục này rồi ) .

Cảm ơn bạn nhiều!

 

[libra0810]

chị nguyenhue cho em hỏi chút: công ty em cũng sản xuất phân bón, hóa đơn đầu vào như điện mình hạch toán thế nào chị? rồi trên tờ khai mình có khai hóa đơn đầu vào đó k?

 

[nguyenhue6261]

chị nguyenhue cho em hỏi chút: công ty em cũng sản xuất phân bón, hóa đơn đầu vào như điện mình hạch toán thế nào chị? rồi trên tờ khai mình có khai hóa đơn đầu vào đó k?

Theo mình nghĩ, nếu Cty bạn là cty sản xuất thì bạn nên cho HĐ tiền điện vào chi phí sản xuất. N 627, C 111,112. Vì phân bón là mặt hàng không chịu thuế nên những đầu vào liên quan đến phân bón đều không được hoàn thuế