Giúp e với, thứ 2 e phải quyết toán thuế rồi

[nguyethd92]

Chả là như này ạ. bctc 2013 có 2 vấn đề e cần các bác giúp.
thứ nhất: tk 1381 dư đầu kỳ là 319.385.897. trong bc quyết toán thuế yêu cầu giảm đi do ko có hồ sơ đầy đủ. thì chị kt cũ làm như sau: 1 .Nợ 632/ có 1381: 135.384.871,
2. Nợ 4212/ có 1381: 184.001.027.
=> Làm kết chuyển như thế là đúng hay sai ạ? thông thường e chỉ thấy bút toán 1 là ok thôi. còn bút toán 2 e chưa thayá bao giờ.
vấn đề này e muốn hỏi thêm: là khi chuyển vào giá vốn, thì phần giá vốn để xác định lợi nhuận có cộng phần 135 triệu này vào ko ạ?

thứ 2: Năm 2009 và 2010 bị loại ra 1 số chi phí dẫn đến phải nộp thêm thuế tndn.
Trong báo cáo quyết toán, năm 2012 số lỗ tăng lên là 72 triệu.
sau đó chị ấy làm tài khoản 811 = số lỗ đầu năm 2012 là 872 triệu. trừ đi số lỗ 72triệu do quyết toán kia..
làm như vậy là đúng hay sai ạ? còn các số liệu mà chi phí bị loại ra thì sao hả mọi người?

Thứ 2 e phải quyết toán rồi. e mới vào nên ko biết nhiều. Mọi người giúp e với ạ

Em cảm ơn