Công nợ và quyết toán năm

[haanh_ngo]

MÌnh xin các bạn có ý kiến và mong các anh chị giúp giải quyết giùm.
Quyết toán năm 2006 vừa xong (đã nộp), mình mới phát hiện ra sai sót về công nợ

Trong năm 2006 Doanh Nghiệp A còn nợ Cty mình 10 triệu, nhưng sơ ý mình đã viết phiếu thu 10 triệu còn lại này.. Khi quyết toán năm thì số dư DN A bằng 0.

Sang đầu năm 2007, DN A chuyển khoản thanh toán 10 triệu còn nợ, vì thế bây giờ số dư DN A thay vì là O thì lại là -10 triệu....

Bây giờ em ko biết phải giải quyết thế nào, mong các anh chị có nhiều kinh nghiệm hay đã từng trải xin chỉ giúp giùm.

Cám ơn rất rất nhiều

 

[Đoàn Minh Trung]

- Lập thêm 1 phiếu chi 2007 trả cho DN A 10 tr

 

[lehoa_tcd]

Mình cũng đã bị y như haanh_ngo đấy. Bạn làm như anh Trung mách. ok

 

[K Huong Thu]

Thế khi cán bộ thuế hỏi lý do chi của nghiệp vụ này thì sao hả các bạn

 

[kidmandang]

Thế khi cán bộ thuế hỏi lý do chi của nghiệp vụ này thì sao hả các bạn

mấy bác thuế ko chú ý đến cái phiếu chi của bạn đâu, chủ yếu là hóa đơn đầu vào, đầu ra ... còn nếu họ hỏi thì trả lời :lol:

 

[tonytran]

acc

Nếu như bạn làm thêm 1 Pc nữa thì về mặt chứng từ thì bạn lấy gì. Thứ 2 nữa giả sử khi khách hàng chuyển trả tiền vào t2 of năm sau thì khi đó vô tình làm cho sổ quỹ ko đúng với thực tế phát sinh. Mình nghỉ những bút toán liên quan đến 111, 112 vào thời điểm qtoán năm thì ít khi xảy ra trường hợp này. theo mình để giải quyết trường hợp này bạn làm tờ trình gởi Cơ Quan thuế và đồng thời làm btoán điều chỉnh.

 

[XuanDuc]

Chỉ làm bút toán điều chỉnh cho năm 2007 khi phát hiện sai sót là đủ rồi.

 

[ngocluyen12]

- Lập thêm 1 phiếu chi 2007 trả cho DN A 10 tr

Nếu hoàn tất đc thủ tục của phiếu chi này thì mới OK còn ko thì... cách này ko ổn lắm.

 

[Hồ Lan]

Nếu tất cả sổ sách của bạn cũng thể hiện phải thu của A =0, thì bạn làm động tác PC xem như họ trả nhầm mình trả lại; hoặc nếu A vẫn còn tiếp tục mua hàng của bạn cứ để C131 xem như họ trả trước tiền hàng rồi bù trừ sau.
Ví dụ như sau này họ trả tiền mặt cho lô hàng sau thì bằng làm PC lưu tại đơn vị giảm 10tr (còn PC cho họ phải đầy đủ).
Cuối cùng là đây chỉ là giải pháp tình thế, đừng để sai sót này tái diễn nha.

 

[nmh_phocu]

MÌnh xin các bạn có ý kiến và mong các anh chị giúp giải quyết giùm.
Quyết toán năm 2006 vừa xong (đã nộp), mình mới phát hiện ra sai sót về công nợ

Trong năm 2006 Doanh Nghiệp A còn nợ Cty mình 10 triệu, nhưng sơ ý mình đã viết phiếu thu 10 triệu còn lại này.. Khi quyết toán năm thì số dư DN A bằng 0.

Sang đầu năm 2007, DN A chuyển khoản thanh toán 10 triệu còn nợ, vì thế bây giờ số dư DN A thay vì là O thì lại là -10 triệu....

Bây giờ em ko biết phải giải quyết thế nào, mong các anh chị có nhiều kinh nghiệm hay đã từng trải xin chỉ giúp giùm.

Cám ơn rất rất nhiều

Bạn phải truy lại gốc của vấn đề để giải quyết.Bạn phải kiểm tra lại lý do khi bạn viết phiếu thu 10 triệu này, lý do thật ý nhá,
Có phiếu thu: chứng tỏ có tiền về quỹ, phải kiểm tra lại tiền đó là khoản nào, của ai và về việc gì. Lúc đó bạn có cơ sở để dùng bút toán điều chỉnh ở năm 2007.
Ví dụ do nhầm đối tượng thì chuyển công nợ giữa hai đối tượng.
Nếu bạn nói rõ hơn thì mình sẽ cung cấp chi tiết hơn.
Nếu bạn không chứng minh được, khi quyết toán thuế có thể người ta sẽ bóc ra và cho vào thu nhập bất thường đó.

 

[thxuan]

Lần đầu tiên trình làng. Bà con chỉ giáo nha!

Tranh luận nào!
K/hàng của Cty tớ chuyển tiền qua tài khoản NHàng. Nhưng lại không y/c xuất hóa đơn thi công công trình cho họ. Tớ muốn "bỏ quên" khoản này ko hạch toán...
Các bạn cho ý kiến nhé! Cách xử lý ra sao?
Thanhks!:cool2:

 

[thxuan]

Bà con ơi vô đây nào!

Tranh luận júp tôi đi!

 

[minhgiang]

Tranh luận nào!
K/hàng của Cty tớ chuyển tiền qua tài khoản NHàng. Nhưng lại không y/c xuất hóa đơn thi công công trình cho họ. Tớ muốn "bỏ quên" khoản này ko hạch toán...
Các bạn cho ý kiến nhé! Cách xử lý ra sao?
Thanhks!:cool2:

Vụ này hay hén :a_ok_u: , phải theo dõi thường xuyên mới được
Nhưng chắc chắn những chi phí liên quan là bạn ko được hạch toán vào đâu đấy; còn khoản tiền về NH thì .. từ từ nghĩ xem xử lý ntn đã ...

 

[bicbic]

* to haanh_ngo
(Trong năm 2006 Doanh Nghiệp A còn nợ Cty mình 10 triệu, nhưng sơ ý mình đã viết phiếu thu 10 triệu còn lại này)
- Khi HT cần căn cứ vào chứng từ . Vậy trong trường hợp này có 3 tinh huống sảy ra
1/ Bạn lập phiếu thu khống ko có khoản tiền 10 tr này nhưng bạn vẫn lập chứng từ
Trong năm 2006 Doanh Nghiệp A còn nợ Cty mình 10 triệu, nhưng sơ ý mình đã viết phiếu thu 10 triệu còn lại này
2/ Khoản tiền này Cty A có trả cho bạn trong năm 2006 nhưng đến năm 2007 Cty lại chuyển trả lần hai như vậy Cty bạn phải làm biên bản đối chiếu với Cty A và căn cứ vào biên bản đối chiếu đó nếu Cty A chuyển trả thừa cho bạn thì Cty bạn sẽ phải trả lại Cty A số tiền chuyển thừa .
3/ Khoản tiền 10 tr này của 1 đơn vị nào đó trả bạn nhưng vì lý do nào đó bạn nhầm lần thành khoản tiền của Cty A trả thì căn cứ vào những những từ bạn đã lập bạn có thể làm bút toán điều chỉnh trả khoản tiền đó về cho đúng đối tượng .
Ghi chú : Nếu bạn vô tình rơi vào tình huống 1 thì bạn sẽ sử lý như tinh huống 2 .
* to thxuan
Trường hợp của bạn như vậy là ko làm đúng chức năng phản ánh đúng, trung thực từng nghiệp vụ kinh tế phát sinh của đơn vị . Tuy nhiên trong thực tế rất nhiều trường hợp đó vẫn sảy ra . Vì vậy bạn có thể làm cách nào đó có coi như khoản tiền này là khoản tiền chuyển trước cho 1 hợp đồng và hợp đồng đó ko thực hiện được và phải trả lại . Phải có biên bản trình bày lý do ko thực hiện HĐ .

 

[ngocluyen12]

MÌnh xin các bạn có ý kiến và mong các anh chị giúp giải quyết giùm.
Quyết toán năm 2006 vừa xong (đã nộp), mình mới phát hiện ra sai sót về công nợ

Trong năm 2006 Doanh Nghiệp A còn nợ Cty mình 10 triệu, nhưng sơ ý mình đã viết phiếu thu 10 triệu còn lại này.. Khi quyết toán năm thì số dư DN A bằng 0.

Sang đầu năm 2007, DN A chuyển khoản thanh toán 10 triệu còn nợ, vì thế bây giờ số dư DN A thay vì là O thì lại là -10 triệu....

Bây giờ em ko biết phải giải quyết thế nào, mong các anh chị có nhiều kinh nghiệm hay đã từng trải xin chỉ giúp giùm.

Cám ơn rất rất nhiều

Theo mình bạn nên nhờ bên A ký hộ 1 phiếu chi 10tr. Hãy coi như đợt này Cty A chuyển nhầm cho bạn 10tr và họ lại yêu cầu trả tại. (Bạn làm một công văn của Cty A là do sơ suất nên chuyển nhầm sang cty bạn, bây giờ xin Cty bạn chuyển trả lại.. Người ký là Cty A và sang Cty A bảo người ta ký đóng dấu cho, khi đó sẽ có đủ cơ sở để bạn chi số tiền đó cho A). Mình nghĩ như thế hơi khó nhưng tốt hơn.