Trích 2% nộp thuế giá trị gia tăng.

[thanhhuong2015]

Chào mọi người!

Mình có 1 bút toán như thế này mà chưa biết hạch toán như thế nào cần mọi người giúp đỡ.
Công ty mình bên xây dựng công trình, bên khách hàng có trích 2% nộp thuế GTGT cho công ty mình.
Ví dụ: Cty mình nhận xây công trình cho UBND Nghĩa Dõng, tháng 02/2014 UBND Nghĩa Dõng trích 2 % nộp thuế GTGT cho cty mình số tiền: 10tr
Nhưng số tiền thuế GTGT mà cty mình đang nợ 6tr ( số tiền chuyển về 10tr, mình nộp THUẾ GTGT 6tr nợ và dư 4tr nên công ty mình làm giấy điều chỉnh sang nộp thuế TNDN 3334 : 4tr này)
Mình hạch toán như thế này đúng không mọi người?
N 3331 : 6tr
C131 :6 tr

N 3334 : 4tr
C131 :4 tr

Hay hạch toán như thế nào mọi người giúp mình với.

 

[buiminhdinh]

theo mình bạn kg nên điều chỉnh sang thuế TNDN, để cấn trừ vào Thuế GTGT kỳ sau tốt hơn
tạm trích có 2% so là gì với 10% khi bạn kê khai phần doanh thu này
chưa chắc các bác thuế chịu điều chỉnh như vậy, họ sẽ kiểm tra phần doanh thu bạn kê khai chưa cho phần xây dựng "nghĩa dõng", hơn nữa thuế GTGT khác thuế TNDN. khi nào mình nộp nhầm NDKT họ mới điều chỉnh

 

[thanhhuong2015]

theo mình bạn kg nên điều chỉnh sang thuế TNDN, để cấn trừ vào Thuế GTGT kỳ sau tốt hơn
tạm trích có 2% so là gì với 10% khi bạn kê khai phần doanh thu này
chưa chắc các bác thuế chịu điều chỉnh như vậy, họ sẽ kiểm tra phần doanh thu bạn kê khai chưa cho phần xây dựng "nghĩa dõng", hơn nữa thuế GTGT khác thuế TNDN. khi nào mình nộp nhầm NDKT họ mới điều chỉnh

Do cty mình nợ tiền thuế TNDN mà chưa có tiền nộp, mà tiền thuế GTGT lại dư nhiều nên cty mình xin thuế làm điều chỉnh sang, bên thuế đồng ý làm điều chỉnh rồi bạn nhưng mà giờ mình hạch toán k biết làm như thế nào cho đúng đây, đang phân vân nên mới lên đây nhờ mọi người giúp đỡ mình.

 

[buiminhdinh]

bước quan trọng nhất cty bạn đã thực hiện đc, còn vụ hạch toán thì làm sao bạn quản lý là đc