Thuế gttt đầu vào và đầu ra

[Thái Sang]

chào a/c
e đang vướng mắc giữa VAT đầu vào nhập hàng về bán và VAT đầu vào nhập nguyên liệu để sx , Vậy a/c cho e hỏi khi hạch toán phần VAT nhập hàng thương mại với VAT nguyên vật liệu sx e nhập chung lại để so sách VAt DT được ko ?, hay là e phải tách riêng Vat nhập hàng riêng, Vat nhập nguyên liệu SX riêng, rất mong a/c giúp đỡ e. công ty vừa nhập hàng thương mại vừa sản xuất.

 

[Cannon_ars]

Chưa hiểu ý bạn lắm??? Nếu nhập vào tờ khai thì nhập chung rồi. Còn nếu để bạn quản trị nội bộ thì bạn có thể tách tài khoản thuế ra làm 2 tk con là thương mại vs sản xuất. Nhưng liệu bên cty bạn có tách rõ ràng hàng dùng cho sx vs hàng thương mai không? Hay là lúc dùng cho thương mại lúc dùng cho sx?

 

[Thái Sang]

Công ty e chuyên nhập khẩu các thiết bị inox , nhung cũng đồng thời sản xuất thiết bị inox ( có mac hang nhạp khẩu và mac hang sx liên quan toi inox) nhu vậy vat đầu vào của ben e là thép khong gỉ(inox). vay mac hàng nhập khẩu của e khong can VAT đầu vào được không?, và khi xuất bán thành phẩm hoặc hàng nhập khẩu theo tên sp cong ty đặt được không? Vì e nghĩ hàng nhậu khẩu liên quan tới inox, ma công ty cũng sản xuất inox.vậy khi nhập khẩu thì không cần vat đầu vào nữa, vì vật liệu đầu vào cty đã nhập là thép không gỉ (inox) rùi . không biết e nghĩ như vậy có đúng không, mong a/c tư vấn giúp e

 

[aavvnguyen]

Công ty e chuyên nhập khẩu các thiết bị inox , nhung cũng đồng thời sản xuất thiết bị inox ( có mac hang nhạp khẩu và mac hang sx liên quan toi inox) nhu vậy vat đầu vào của ben e là thép khong gỉ(inox). vay mac hàng nhập khẩu của e khong can VAT đầu vào được không?, và khi xuất bán thành phẩm hoặc hàng nhập khẩu theo tên sp cong ty đặt được không? Vì e nghĩ hàng nhậu khẩu liên quan tới inox, ma công ty cũng sản xuất inox.vậy khi nhập khẩu thì không cần vat đầu vào nữa, vì vật liệu đầu vào cty đã nhập là thép không gỉ (inox) rùi . không biết e nghĩ như vậy có đúng không, mong a/c tư vấn giúp e

Hình như bạn chưa phân biệt được Vat đầu ra và đầu vào.
+ VAT đầu vào: là số thuế bạn được khấu trừ ( bao gồm VAT trên các hóa đơn nguyên vật liệu, chi phí....+ VAT hàng nhập khẩu)
+ VAT đầu ra: số thuế VAT bán ra
(1) = VAT kỳ trước được khấu trừ chuyển sang + VAT đầu vào - VAT đầu ra.
Nếu (1)>0: không nộp thuế
Nếu (1)<0: nộp thuế.

Bạn cứ theo công thức trên mà làm nhé.

 

[Always8D]

Mình nghĩ cứ gộp vào làm chung có bị gì đâu nhỉ. Đều là hàng mình mua vào được khấu trừ thuế mà

 

[HO Anh Hue]

chào a/c
e đang vướng mắc giữa VAT đầu vào nhập hàng về bán và VAT đầu vào nhập nguyên liệu để sx , Vậy a/c cho e hỏi khi hạch toán phần VAT nhập hàng thương mại với VAT nguyên vật liệu sx e nhập chung lại để so sách VAt DT được ko ?, hay là e phải tách riêng Vat nhập hàng riêng, Vat nhập nguyên liệu SX riêng, rất mong a/c giúp đỡ e. công ty vừa nhập hàng thương mại vừa sản xuất.

Bạn không phải tách ra vì tờ khai thuế đầu vào lập hàng tháng không yêu cầu và cũng không cần theo giỏi chi tiết 2 loại thuế này.

 

[huyteosut]

cả hoạt động thương mại và hoạt động sx innox đều đc khấu trừ VAT đầu vào nên t cũng nghĩ như chị HỌ Anh Huệ thôi, ko cần theo dõi riêng làm gì.
Trừ khi là hóa đơn đầu vào cho hoạt động đc khấu trừ và hoạt động còn lại thì mới phải chia theo tỷ lệ thì theo dõi riêng để còn phân bổ thôi.