thuế GTGT

  • Thread starter ngothily91
  • Ngày gửi
N

ngothily91

Trung cấp
11/4/15
109
13
18
danguitarviet.blogspot.com
Mình có 2 vấn đề nhờ mọi người giúp đỡ nhé:
1. Khi mình mua hàng hóa về thì chưa có HĐ đỏ ngay thì mình vẫn nhập hàng vào pm theo giá trên phiếu nhập. Sau đó HĐ đỏ về thì mình kiểm tra thấy giá trên phiếu nhập là giá đã gồm cả thuế. Vậy lúc đó mình có phải sửa lại giá hàng hóa mình nhập trước đó hay k và nhập thêm phần thuế vào hay k?
2. Vẫn là hàng về trước và hóa đơn về sau. VD hôm 2/5 mình có nhập hàng với giá là 3tr đồng (giá chưa có thuế). Ngày 5/5 mình lại nhập hàng với giá 2.500.000 đ và lúc này họ giao HĐ đỏ ngày 2/5 cho bên mình và thu thêm tiền viết HĐ ngày hôm đó là 300.000 nữa, tổng mình phải thanh toán ngày 5/5 là 2.800.000đ. Vậy thì khoản 300.000 kia mình có phải làm PC k?
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
Cannon_ars

Cannon_ars

Trung cấp
13/4/15
100
20
18
1. E nghĩ là có phải sửa lại giá nhé! Giả sử: Giá nhập là 3,3tr thì phải tách ra là 3tr => 156, 0,3tr => 133.
2. Có. Chị chi tiền ra thì phải làm phiếu thu rồi.

2/5: 3tr => 156/111.
5/5: 2.5tr => 156/111. và 0.3tr => 133/111.
 
H

huyen momiji viet nam

Guest
19/5/15
6
0
1
31
Gia Đình mình ơi,
em có 1 vấn đề thắc mắc mong mọi người giải đáp.
công ty em làm là công ty du học, thành lập đã dk 2 quý báo cáo thuế rồi nhưng công ty làm ăn không có lãi và không phải đóng thuế, và cả thuế thu nhập doanh nghiệp nữa, cty em đã thuê thêm 1 địa điểm của người dân để làm văn phòng và đã trả tiền nhà 6 tháng rồi nhưng chị giám đốc lại nghe kế toán trc bảo rằng để tháng 6 hãy khai báo lên sở thuế lm thủ tục nộp thuế môn bài, vậy những lần thanh toán trc thì làm sao cho dk vào chi phí hả cả nhà,
em chẳng hiểu cách chị ktoan cũ nói, và vì chị nghỉ lm và k mấy hợp tính em nên em k dk cse gì nhiều,
mong cả nhà mình giúp đỡ em ạ .
ai có các tài liệu hồ sơ liên quan đến kế toán công ty du học không ạ, có thể chỉ giáo cho em không ạ, vì em làm trái ngahnf nên đang tìm hiểu thêm,
em cảm ơn cả nhà
 
N

nguyenthao13

Cao cấp
21/4/15
237
62
28
44
Mình có 2 vấn đề nhờ mọi người giúp đỡ nhé:
1. Khi mình mua hàng hóa về thì chưa có HĐ đỏ ngay thì mình vẫn nhập hàng vào pm theo giá trên phiếu nhập. Sau đó HĐ đỏ về thì mình kiểm tra thấy giá trên phiếu nhập là giá đã gồm cả thuế. Vậy lúc đó mình có phải sửa lại giá hàng hóa mình nhập trước đó hay k và nhập thêm phần thuế vào hay k?
2. Vẫn là hàng về trước và hóa đơn về sau. VD hôm 2/5 mình có nhập hàng với giá là 3tr đồng (giá chưa có thuế). Ngày 5/5 mình lại nhập hàng với giá 2.500.000 đ và lúc này họ giao HĐ đỏ ngày 2/5 cho bên mình và thu thêm tiền viết HĐ ngày hôm đó là 300.000 nữa, tổng mình phải thanh toán ngày 5/5 là 2.800.000đ. Vậy thì khoản 300.000 kia mình có phải làm PC k?
1. Theo nguyên tác kế toán thì thì bạn nhập thêm phần thuế nếu tiền hàng bằng nhau là ok, nhưng với bản thuế bạn sửa lại theo đúng hóa đơn đỏ cũng được.
2. Khoản 300.000 là của hóa đơn ngày 2/5 cơ mà đương nhiên là phải viết phiếu chi chứ nếu hôm trước đã trả đủ tiền hàng thì hôm nay phải trả thêm tiền thuế chứ. Thanh toán 2.500.000 là tiền hàng của ngày 5/5.
 
M

Minh2603

Guest
27/5/15
2
0
1
33
do phần mềm kế toán có nhiều loại. theo mình thì bạn nên hạch toán:
1. bắt buộc phải sửa nhé. do phần thuế mình sẽ được khấu trừ lại nên giá trị hàng hoá là 2.727.273 thuế là 272.727
Nợ TK 156 2.727.273d
Nợ TK 133 272.727d
Có TK 111 3.000.000d
2. Bạn thanh toán như vậy không ổn đâu nhé.VD: theo như bạn ta phải hạch toán
Nợ TK 156 2.500.000d
Nợ TK 133 300.000d
Có TK 111 2.800.000d
do giá trị hàng hoá 2.500.000 mà thuế tới 300.000 thì không hợp lý do HĐ VAT chỉ 5% hoặc 10% hoặc 0%.
Nếu như khách hàng chưa đưa HĐ VAT bạn nên từ chối thanh toán. khi họ đưa HD bạn thanh toán thì khỏi rắc rối.
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA