điều chỉnh thuế GTGT

[phuthuysieuquay]

Cả nhà cho e hỏi chút ạh:
Chẳng là công ty em hạch toán thuế GTGT theo quý, kế toán trước không để ý có viết sai hóa đơn đầu ra của quý 4/2014, đến quý 1/2015 mới phát hiện ra và có làm điều chỉnh và nộp bảng điều chỉnh thuế lên CQT qua mạng. Nhưng theo e được biết thì số chênh lệch khi điều chỉnh của Q4 sẽ ghi vào chỉ tiêu 37 or 38 của Q1/2015 thì kế toán bên e lại ghi luôn vào của Q4/2014. Và khi làm tờ khai của Q1/2015 số thuế GTGT được khấu trừ Q4 chuyển qua không hiện số thuế đã điều chỉnh đúng mà hiện số thuế kê khai chưa điều chỉnh. Hiện nay bên em lại mắc phải vấn đề nữa là kế toán làm tờ khai thuế trên HTKK ở máy khác dẫn đến số thuế GTGT được khấu trừ Q4/2014 chuyển qua Q1/2015 không khớp nhau.(chỉ tiêu 43 của Q4/2014 không trùng với chỉ tiêu 22 của Q1/2015).
Mong cả nhà cho e hướng giải quyết vấn đề này với ạh!!!!! Em cảm ơn nhiều!!!!!!!!!!!

 

[lindahoangquyen]

Đúng ra bên bạn phải nộp bổ sung điều chỉnh quý 4/2014 và giải trình, còn số chênh lệch khi điều chỉnh của Q4 sẽ ghi vào chỉ tiêu 37 or 38 của Q1/2015

 

[phuthuysieuquay]

Đúng ra bên bạn phải nộp bổ sung điều chỉnh quý 4/2014 và giải trình, còn số chênh lệch khi điều chỉnh của Q4 sẽ ghi vào chỉ tiêu 37 or 38 của Q1/2015

Bên mình nộp tờ khai điều chỉnh nhưng lại ghi vào chỉ tiêu 37 của Q4 kèm bản giải trình số ở chỉ tiêu 37 đó

 

[nguyennguyet87]

Bên mình nộp tờ khai điều chỉnh nhưng lại ghi vào chỉ tiêu 37 của Q4 kèm bản giải trình số ở chỉ tiêu 37 đó

Nộp tờ khai bổ sung thì ko được ghi vào chỉ tiêu 37 hoặc 38. Chỉ có tờ khai chính thức mới ghi chỉ tiêu 37,38 thôi bạn ơi

 

[aavvnguyen]

Bạn nộp lại tờ khai bổ sung Quý 4.2014 đi, ( không ghi vào chỉ tiêu 37;38) rồi số chênh lệch đưa vào chỉ tiêu 37;38 của Quý 1.2015