hạch toán và khai thuế gtgt đối với các khoản thu hộ chi hộ đối với cty được ủy thác xk

[Truonggiang1505]

Chào cả nhà,
em đang ko biết làm thế nào với vấn đề sau mong được mn tư vấn
Công ty e chuyên về xk hàng hóa, Cty A ủy thác cho cty e xk, các cp liên quan đến việc xk này đều được xuất hóa đơn cho cty e sau đó bên e sẽ xuất lại hóa đơn cho cty A để đòi tiền khoản chi hộ này. E ko biết lúc mình khai thuế gtgt thì pl1,2 (bảng kê mua vào, bán ra) kê ở dòng nào là đúng. cách hạch toán với hđ đầu vào đầu ra ntn mong dc mọi người giúp đỡ. E hơi bị yếu kinh nghiệm

 

[Iam.phuc]

Thì bạn coi như đây là công việc giao dịch của bạn bình thường và cư thế là kê khai đầu vào và bạn kê khai đầu ra là lúc bạn xuất bán(hay trả lại) cho bên kia thôi

 

[Truonggiang1505]

Thì bạn coi như đây là công việc giao dịch của bạn bình thường và cư thế là kê khai đầu vào và bạn kê khai đầu ra là lúc bạn xuất bán(hay trả lại) cho bên kia thôi

Mình hạch toán nv đúng ko bạn
Đầu vao: N138, N1331/ C111,112
Đầu ra: N632/C138, N131/C5113,C3331
T

 

[Iam.phuc]

Mình hạch toán nv đúng ko bạn
Đầu vao: N138, N1331/ C111,112
Đầu ra: N632/C138, N131/C5113,C3331
T

Đầu vao: N138, nơ 1331/có 338
CHi tiền trả thay Nợ 338/ có 111,112
Phần thuế đầu vào của bạn giữ lại để khấu trừ cho hoạt động KD của bạn vì hóa đơn là xuất cho công ty bạn chứ không phải xuất ben nhơ xuất khẩu
Sau khi xuất khẩu xong đòi tiền bên khách hàng của bạn phần chi hộ DK
Nợ 112,111/Có 138
Rồi xuất hóa đơn phí dịch vụ ĐK bình thường Nợ 13111/ CÓ 511, Có 33311

 

[Truonggiang1505]

Đầu vao: N138, nơ 1331/có 338
CHi tiền trả thay Nợ 338/ có 111,112
Phần thuế đầu vào của bạn giữ lại để khấu trừ cho hoạt động KD của bạn vì hóa đơn là xuất cho công ty bạn chứ không phải xuất ben nhơ xuất khẩu
Sau khi xuất khẩu xong đòi tiền bên khách hàng của bạn phần chi hộ DK
Nợ 112,111/Có 138
Rồi xuất hóa đơn phí dịch vụ ĐK bình thường Nợ 13111/ CÓ 511, Có 33311

Cái phần phí dv xk thì mình biết r. nhưng mà phần phí các khoản chi hộ cho bên uỷ thác xuất khẩu (Phí ngân hàng, phí giámđịnh hải quan, chi vận chuyển bốc xếp hàng...),thì công ty mình cũng xuất hóa đơn để đòi tiền nữa thì hd đó mình phải đk làm sao?

 

[Iam.phuc]

Cái phần phí dv xk thì mình biết r. nhưng mà phần phí các khoản chi hộ cho bên uỷ thác xuất khẩu (Phí ngân hàng, phí giámđịnh hải quan, chi vận chuyển bốc xếp hàng...),thì công ty mình cũng xuất hóa đơn để đòi tiền nữa thì hd đó mình phải đk làm sao?

Tùy bạn muốn đưa vào đầu bạn đưa vào chi phí thu lại thì làm nhu định khoản mình ghi bên trên mà không có thuế thôi, còn nếu bạn muốn xuất hóa đơn cho các phí đó thì bạn đưa vào trong hóa đơn dịch vụ của bạn xuất chung luôn cái này bạn tìm hiểu cách xuất hóa đơn mới giống như xuất hóa đơn mua vé máy bay đấy

 

[Truonggiang1505]

ko hiểu

 

[Iam.phuc]

ko hiểu

Nếu bạn muốn đưa chi phí (Phí ngân hàng, phí giámđịnh hải quan, chi vận chuyển bốc xếp hàng...) vào phải thu khác thì định khoan giống vầy
Đầu vao: N138, nơ 1331/có 338
CHi tiền trả thay Nợ 338/ có 111,112
Nếu muốn đưa vào xuất hóa đơn thi xuât hóa đơn giống như xuất hóa đơn vé máy bay là như vầy.
thành tiền : 10 CÓ: 511
Phí khác : 2 Có: 138
VAt 10*0.1=1 CÓ : 33312
Tổng cộng: 13 NỢ: 1311

 

[Iam.phuc]

nhầm chỗ này sơ xuất kỹ thuật:
Nếu muốn đưa vào xuất hóa đơn thi xuât hóa đơn giống như xuất hóa đơn vé máy bay là như vầy.
thành tiền : 10 CÓ: 511
Phí khác : 2 Có: 511
VAt 10*0.1=1 CÓ : 33312
Tổng cộng: 13 NỢ: 1311

 

[Viet Huong]

Cái phần phí dv xk thì mình biết r. nhưng mà phần phí các khoản chi hộ cho bên uỷ thác xuất khẩu (Phí ngân hàng, phí giámđịnh hải quan, chi vận chuyển bốc xếp hàng...),thì công ty mình cũng xuất hóa đơn để đòi tiền nữa thì hd đó mình phải đk làm sao?

Các khoản chi phí tại cảng chi hộ cho bên uỷ thác, nếu hoá đơn đầu vào mang tên bên nhận uỷ thác thì sau đó, bên nhận uỷ thác xuất hoá đơn thu lại bằng giá trị. => Hạch toán và kê khai nộp / khấu trừ thuế GTGT như đối với các khoản chi phí đầu vào và doanh thu của bên nhận uỷ thác. Đừng sử dụng TK 138 hay 338 cho trường hợp này.

Nếu hoá đơn chi phí tại cảng xuất thẳng cho bên uỷ thác thì lúc này bên nhận uỷ thác chi hộ và sẽ thu lại nhưng không xuất hoá đơn thu. Kế toán sử dụng TK 138 để ghi nhận khoản phải thu này.

 

[MaiDung2102]

Cả nhà ơi cho mình hỏi tí ! mình lấy dữ liệu từ phần mềm kê khai thuế TNCN nhưng Font chữ là .VnArialH ai đọc dc font chữ này k giùm mình với, thanks nhiều.
Mình là thành viên mới nên k biết đăng bài vào đâu nên cả

 

[Iam.phuc]

Cả nhà ơi cho mình hỏi tí ! mình lấy dữ liệu từ phần mềm kê khai thuế TNCN nhưng Font chữ là .VnArialH ai đọc dc font chữ này k giùm mình với, thanks nhiều.
Mình là thành viên mới nên k biết đăng bài vào đâu nên cả

Chị dễ thương @Viet Huong giúp em ấy kìa

 

[Viet Huong]

Cả nhà ơi cho mình hỏi tí ! mình lấy dữ liệu từ phần mềm kê khai thuế TNCN nhưng Font chữ là .VnArialH ai đọc dc font chữ này k giùm mình với, thanks nhiều.
Mình là thành viên mới nên k biết đăng bài vào đâu nên cả

Bạn chỉ cần nhìn lên phía trên thanh Menu tại màn hình này sẽ thấy nút "ĐĂNG BÀI NHANH" => nhắp vào đó và làm từng bước theo hướng dẫn thì sẽ đăng được bài.

Vui lòng chọn chủ đề "PHẦN MỀM KÊ KHAI" rồi "iHTKK" để được Mod bên đó hỗ trợ tích cực hơn nhé.