khách hàng trả nợ còn thiếu số tiền ít thì hạch toán như thế nào???

[truongnham]

xin chào cả nhà!
Công ty em là công ty tư vấn xây dựng, khách hàng chủ yếu trả tiền bằng chuyển khoản, mà đa phần là họ chuyển những số chẵn chẵn ( ví dụ như 150.250.123 đ họ chỉ chuyển 150.250.000đ) vậy còn phần 123đ thì em hạch toán thế nào ạ?
Mà nhiều khi họ chuyển còn thiếu tới khoảng 1tr mà cty cũng không có ý đòi chuyển thêm nữa, với khoản tiền này thì e sẽ phải hạch toán ntn ạ?
E có tìm hiểu qua thì thấy nhiều người bảo cho vào tk 811 nhưng không biết có đúng không và số tiền bao nhiêu thì được ghi vào tk đó ạ??

 

[HO Anh Hue]

xin chào cả nhà!
Công ty em là công ty tư vấn xây dựng, khách hàng chủ yếu trả tiền bằng chuyển khoản, mà đa phần là họ chuyển những số chẵn chẵn ( ví dụ như 150.250.123 đ họ chỉ chuyển 150.250.000đ) vậy còn phần 123đ thì em hạch toán thế nào ạ?
Mà nhiều khi họ chuyển còn thiếu tới khoảng 1tr mà cty cũng không có ý đòi chuyển thêm nữa, với khoản tiền này thì e sẽ phải hạch toán ntn ạ?
E có tìm hiểu qua thì thấy nhiều người bảo cho vào tk 811 nhưng không biết có đúng không và số tiền bao nhiêu thì được ghi vào tk đó ạ??

Theo mình:
Những khoản lớn bạn chuyển sang DP nợ khó đòi, các khoản bé bạn có thể HT sang CP khác.

 

[thuthaonguyen_tn]

Đưa vào TK811 thình như là không hợp lí.
1) Nếu như Sếp của cty ko muốn đòi phần tiền KH còn nợ thì đưa vào khoản lương của sếp
2) Đưa vào khoản TK Nợ khó đòi và trích lập khoản DP nợ khó đòi

 

[Viet Huong]

Theo mình:
Những khoản lớn bạn chuyển sang DP nợ khó đòi, các khoản bé bạn có thể HT sang CP khác.

Đưa vào TK811 thình như là không hợp lí.
1) Nếu như Sếp của cty ko muốn đòi phần tiền KH còn nợ thì đưa vào khoản lương của sếp
2) Đưa vào khoản TK Nợ khó đòi và trích lập khoản DP nợ khó đòi

Sao dùng khái niệm nợ khó đòi trong trường hợp này nhỉ? Muốn đưa nợ vào nợ khó đòi phải thoả điều kiện quy định chứ.

Thực chất chỉ là khoản chênh lệch thanh toán => Tuỳ theo quyết định của chủ DN để xử lý bằng các bút toán hạch toán.

Theo cá nhân mình, nếu số tiền lớn (tiền triệu), có thể liên hệ khách hàng đề nghị thanh toán thêm nếu thiếu hoặc trả lại nếu thừa. Trường hợp chủ DN đồng ý xí xoá cho khách hàng thì lớn hay nhỏ mình cũng có thể xử lý bằng cách đưa vào 711 (thừa) / 811 (thiếu) với nội dung xử lý chênh lệch thanh toán. Cùi bắp hơn một chút thì lập phiếu thu / chi cho khoản chênh lệch.

 

[anhtuyet0704]

Em cũng có hướng như chị Viet Huong. Thừa đưa vào 711 còn thiếu thì 811 hoặc có thể làm phiếu thu hoặc chi!

 

[truongnham]

E cảm ơn ý kiến đóng góp của mọi người, thật ra e là kế toán mới ra trường đi làm được mấy hôm mà hôm trước sếp lại hỏi e câu này..

 

[Iam.phuc]

E cảm ơn ý kiến đóng góp của mọi người, thật ra e là kế toán mới ra trường đi làm được mấy hôm mà hôm trước sếp lại hỏi e câu này..

Sếp thử em thôi, bên anh cũng thế thu thừa hay thiếu số ít thì tự quyết định xóa bõ(giảm giá) giống như là giảm giá ỏ thu thừa đưa vào 811 và 711
Còn số nhiều em vẫn theo dõi để lần tiếp theo họ trả như thế nào có bao gồm cả việc cấn trừ của việc thừa hay thiếu không, nếu vẫn trả đúng của đợt tiếp theo thi em hãy bắt đầu xóa bỏ(giảm giá) hay thu thêm vào nhé