L
Chào các bác, em có một số vấn đề cần sự giúp đỡ của các bác ạ:
1. Lô hàng được nhập khẩu các nước Asean có C/o Form K nên được giảm từ 10% thành 5%, nhưng do nợ C/o form K nên sau một tháng nhận được hàng thì làm công văn bổ sung C/o và được hoàn thuế NK và thuế GTGT. Sau đó số tiền được chuyển khoản tới tài khoản công ty vậy em nên hạch toán N112/C711: Tiền thuế NK và N112/C333121: tiền thuế GTGT hàng NK, hay là hạch toán ra sao và trên tờ khai thuế thì có cần chỉnh sửa gì không ạ, bác nào biết giúp em hạch toán với.
2. Tiêp nữa, cho em hỏi công ty em nhập hàng phi mậu dịch vẫn có hợp đồng, thanh toán qua ngân hàng,vẫn nộp thuế bình thường thì bên em hạch toán giống như tờ khai mậu dịch được không ạ? Có được khấu trừ thuế GTGT ko ạ? Chỉ khi nào hàng ít và gấp thì bên em mới nhập vậy thôi ạ.
Em cảm ơn cả nhà nhiều nhiều!
1. Lô hàng được nhập khẩu các nước Asean có C/o Form K nên được giảm từ 10% thành 5%, nhưng do nợ C/o form K nên sau một tháng nhận được hàng thì làm công văn bổ sung C/o và được hoàn thuế NK và thuế GTGT. Sau đó số tiền được chuyển khoản tới tài khoản công ty vậy em nên hạch toán N112/C711: Tiền thuế NK và N112/C333121: tiền thuế GTGT hàng NK, hay là hạch toán ra sao và trên tờ khai thuế thì có cần chỉnh sửa gì không ạ, bác nào biết giúp em hạch toán với.
2. Tiêp nữa, cho em hỏi công ty em nhập hàng phi mậu dịch vẫn có hợp đồng, thanh toán qua ngân hàng,vẫn nộp thuế bình thường thì bên em hạch toán giống như tờ khai mậu dịch được không ạ? Có được khấu trừ thuế GTGT ko ạ? Chỉ khi nào hàng ít và gấp thì bên em mới nhập vậy thôi ạ.
Em cảm ơn cả nhà nhiều nhiều!
