chudinhxinh
Cao cấp
- Nếu vậy bút toán truy hồi tố : Nợ 3334/ Có 4211 số 10tr của bạn đúng rùi đó, bây giờ Dư Nợ TK 3334 tăng lên 10tr là đang nộp thừa 10 tr
- Số đã hoạch toán Nợ TK 4211 bây giờ cân = Có TK 4211= 10 tr bị triệt tiêu
Định khoản điều chỉnh số lỗ giảm khi bị thanh tra thuế !!!
- Thread starter nguyendieu1612
- Ngày gửi
- Số đã hoạch toán Nợ TK 4211 bây giờ cân = Có TK 4211= 10 tr bị triệt tiêu
Dạ, năm 2014. Kế toán lại định khoản là: Nợ TK811/Có TK 3334. (Bút toán điều chỉnh sai, do k có số liệu này trên biên bản thanh tra)
Vậy số dư nợ có của 4211 có còn cân k anh
HO Anh Hue
Cao cấp
Bạn đọc bài #14 mình đã viết rõ rồi mà: ( .. BB làm việc trong đó có đầy đủ các nội dung chi tiết ( DN làm được, chưa được, lý do, yêu cầu .. từng năm, từng mục sai sót .. ) 2 bên thống nhất ký BB. Căn cứ BB làm việc họ sẽ ra QĐ Thanh, kiễm tra. Kế toán DN Căn cứ vào QĐ và nội dung BB làm việc để HT, điều chỉnh lại B/C TC.. )
Anh chudinhxinh ơi cho em hỏi ới. Giờ em đang làm lại sổ sách và phát hiện ra 1 số hóa dơn bỏ trốn em tự xđinh để loại bỏ khoản đó ra khỏi chi phí. Cho em hỏi ngoài việc kê khai bổ sung điều chỉnh giảm số thuế đc khấu trừ (bên em vẫn đang được khấu trư) và mình có được phép loại bỏ luôn bút toán (xóa bỏ) ở NKC không? Nếu cho phần chi phí không hợp lý này vào B4 (TK quyết toán Thuế TNDN) thì trên sổ NKC mình phải hạch toán thêm bút toán nào cho phần chi phí bị loại này (đây là em tự loại) cám ơn anh. Mong câu trả lời sớm từ anh.
hoangthao86
Sơ cấp
nếu CP loại đó là hàng hóa đã bán và đưa vào giá vốn rồi thì bạn phải giữ nguyên bút toán và thêm bút toán giảm thuế GTGT là Nợ 811, Có 1331 và khi QT thue TNDN thì loại cả phần giá vốn và thuế đi. Còn nếu chỉ là hàng hóa tồn kho thì tốt nhất bạn nên xóa bỏ hẳn bút toán ở NKC. chỉ mỗi bút toán N1331 Có 1111,331 và Nợ 811 có 1331.
hoangthao86
Sơ cấp
nếu CP loại đó là hàng hóa đã bán và đưa vào giá vốn rồi thì bạn phải giữ nguyên bút toán và thêm bút toán giảm thuế GTGT là Nợ 811, Có 1331 và khi QT thue TNDN thì loại cả phần giá vốn và thuế đi. Còn nếu chỉ là hàng hóa tồn kho thì tốt nhất bạn nên xóa bỏ hẳn bút toán ở NKC. chỉ mỗi bút toán N1331 Có 1111,331 và Nợ 811 có 1331.