K
kt09c12
Guest
- 7/7/15
- 0
- 0
- 0
Bài 2: Thông tin liên quan đến tiền gửi thanh toán của một doanh nghiệp như sau:
1. Số dư tài khoản tiền gửi ngày 27/01/2008: 800.000.000
2. Một số nghiệp vụ phát sinh:
(1) Ngày 28/01/2008, nộp tiền mặt vào tài khoản: 100.000.000
(2) Ngày 05/02/2008, nhận lãi hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn số…: 50.000.000
(3) Ngày 19/02/2008, rút tiền mặt theo Giấy lĩnh tiền…: 30.000.000
(4) Ngày 24/02/2008, trả lương nhân viên qua tài khoản: 270.000.000
(5) Ngày 10/03/2008, công ty B thanh toán tiền mua hàng: 320.000.000
(6) Ngày 18/03/2008, trả nợ gốc và lãi hợp đồng tín dụng số…: 250.000.000
(7) Ngày 21/03/2008, trả tiền công ty A theo Ủy nhiệm chi…: 70.000.000
(8) Ngày 24/03/2008, trả lương nhân viên qua tài khoản: 250.000.000
Yêu cầu: Tính lãi tiền gửi thanh toán cho doanh nghiệp trên trong tháng 2 và tháng 3. Biết rằng:
- Ngân hàng trả lãi tiền gửi không kỳ hạn vào ngày 25 mỗi tháng.
- Lãi suất huy động tiền gửi không kỳ hạn là 4%/năm.
Bài 3: Ngày 01/03/2012 khách hàng A gửi 560.000.000 đồng tiền gửi tiết kiệm 6 tháng ở NH, lãi suất 9%/năm. Ngày 01/06/2012 KH cần 420.000.000 tiền mặt để thanh toán ngay. Nếu KH cần sự tư vấn của bạn, bạn hãy giúp KH lựa chọn 1 trong 2 phương án sau đây:
PA1: rút trước hạn sổ tiết kiệm, phần tiền chưa có nhu cầu sử dụng khách hàng tiếp tục gửi tiết kiệm kỳ hạn 3 tháng với lãi suất 8%/năm, NH đồng ý và trả lãi sổ tiết kiệm theo lãi suất không kỳ hạn là 2%/năm.
PA2: vay cầm cố sổ tiết kiệm. NH cho vay tối đa 90% số tiền gửi trên sổ tiết kiệm với lãi suất 11%/năm.
1. Số dư tài khoản tiền gửi ngày 27/01/2008: 800.000.000
2. Một số nghiệp vụ phát sinh:
(1) Ngày 28/01/2008, nộp tiền mặt vào tài khoản: 100.000.000
(2) Ngày 05/02/2008, nhận lãi hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn số…: 50.000.000
(3) Ngày 19/02/2008, rút tiền mặt theo Giấy lĩnh tiền…: 30.000.000
(4) Ngày 24/02/2008, trả lương nhân viên qua tài khoản: 270.000.000
(5) Ngày 10/03/2008, công ty B thanh toán tiền mua hàng: 320.000.000
(6) Ngày 18/03/2008, trả nợ gốc và lãi hợp đồng tín dụng số…: 250.000.000
(7) Ngày 21/03/2008, trả tiền công ty A theo Ủy nhiệm chi…: 70.000.000
(8) Ngày 24/03/2008, trả lương nhân viên qua tài khoản: 250.000.000
Yêu cầu: Tính lãi tiền gửi thanh toán cho doanh nghiệp trên trong tháng 2 và tháng 3. Biết rằng:
- Ngân hàng trả lãi tiền gửi không kỳ hạn vào ngày 25 mỗi tháng.
- Lãi suất huy động tiền gửi không kỳ hạn là 4%/năm.
Bài 3: Ngày 01/03/2012 khách hàng A gửi 560.000.000 đồng tiền gửi tiết kiệm 6 tháng ở NH, lãi suất 9%/năm. Ngày 01/06/2012 KH cần 420.000.000 tiền mặt để thanh toán ngay. Nếu KH cần sự tư vấn của bạn, bạn hãy giúp KH lựa chọn 1 trong 2 phương án sau đây:
PA1: rút trước hạn sổ tiết kiệm, phần tiền chưa có nhu cầu sử dụng khách hàng tiếp tục gửi tiết kiệm kỳ hạn 3 tháng với lãi suất 8%/năm, NH đồng ý và trả lãi sổ tiết kiệm theo lãi suất không kỳ hạn là 2%/năm.
PA2: vay cầm cố sổ tiết kiệm. NH cho vay tối đa 90% số tiền gửi trên sổ tiết kiệm với lãi suất 11%/năm.
