Điều chỉnh báo cáo tài chính

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi t nguyet, 9 Tháng tư 2007.

1,740 lượt xem

  1. t nguyet

    t nguyet Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    97
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Quang Nam
    Anh chi oi!giúp em với, Em đã nộp BCTC sau đó kiểm tra lại phát hiện mình làm sai TK111, là vào nhầm phiếu thu 150.000.000 nhưng thực chất đó là một khoản khách hàng phải trả TK131: 150.000.000. Nhưng khi làm điều chỉnh giảm TK111: 150.000.000 và tăng TK131: 150.000.000 thi sổ quĩ tiền mặt bị âm, vì vậy các anh chị hãy giúp em, em nên làm thế naò.
     
    #1
  2. huongkt83

    huongkt83 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    90
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Đông
    Vậy thi quỹ tiền mặt của bạn có vấn đề. Đó la co khoản thu chi nao bạn đã k vào sổ
    Vì trên thực tế quỹ tiền mặt k bao giờ ân
    Minh nghi bạn lên tìm ra nguyên nhân và điều chỉnh lại BCTC.
     
    #2
  3. t nguyet

    t nguyet Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    97
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Quang Nam
    Điều chỉnh sai sót

    Mình cảm ơn bạn nhưng vấn đề ở đây là kế toán có một khoản vay để chi tiền nhưng không có chứng từ thể hiện khoản vay đó và lấy số tiền đó ra chi.Quỹ thì âm nhưng trên thực tế vẫn còn. Và có một khoản phát sinh mới là kế toán định khoản nhầm một nghiệp vụ liên quan đến tiền.
    Ví dụ:
    Kế toán Định khoản nhầm là:
    Nợ TK111:200.000.000
    Có Tk131: 200.000.000
    Nhưng đây là khách hàng trả bằng tiền gởi.
    Nếu điều chỉnh giảm khoản tiền này thì quỹ lại âm vì vay tiền mà kế toán không định khoản, số tiền vay này chỉ có 100.000.000. Dẫn đến số dư cuối kỳ giảm.
    Cứu mình với, nhanh lên.
     
    #3
  4. Nguyen Phuong Thao

    Nguyen Phuong Thao Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    9
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Lac Long Quan
    Vậy thì định khoản nốt nghiệp vụ vay tiền vào và điều chỉnh BCTC.
     
    #4

Chia sẻ trang này