Điều chỉnh báo cáo tài chính

  • Thread starter t nguyet
  • Ngày gửi
T

t nguyet

Thành viên thân thiết
23/5/06
97
1
0
34
Quang Nam
#1
Anh chi oi!giúp em với, Em đã nộp BCTC sau đó kiểm tra lại phát hiện mình làm sai TK111, là vào nhầm phiếu thu 150.000.000 nhưng thực chất đó là một khoản khách hàng phải trả TK131: 150.000.000. Nhưng khi làm điều chỉnh giảm TK111: 150.000.000 và tăng TK131: 150.000.000 thi sổ quĩ tiền mặt bị âm, vì vậy các anh chị hãy giúp em, em nên làm thế naò.
 
H

huongkt83

Thành viên thân thiết
15/1/07
90
0
0
35
Hà Đông
#2
Vậy thi quỹ tiền mặt của bạn có vấn đề. Đó la co khoản thu chi nao bạn đã k vào sổ
Vì trên thực tế quỹ tiền mặt k bao giờ ân
Minh nghi bạn lên tìm ra nguyên nhân và điều chỉnh lại BCTC.
 
T

t nguyet

Thành viên thân thiết
23/5/06
97
1
0
34
Quang Nam
#3
Điều chỉnh sai sót

Mình cảm ơn bạn nhưng vấn đề ở đây là kế toán có một khoản vay để chi tiền nhưng không có chứng từ thể hiện khoản vay đó và lấy số tiền đó ra chi.Quỹ thì âm nhưng trên thực tế vẫn còn. Và có một khoản phát sinh mới là kế toán định khoản nhầm một nghiệp vụ liên quan đến tiền.
Ví dụ:
Kế toán Định khoản nhầm là:
Nợ TK111:200.000.000
Có Tk131: 200.000.000
Nhưng đây là khách hàng trả bằng tiền gởi.
Nếu điều chỉnh giảm khoản tiền này thì quỹ lại âm vì vay tiền mà kế toán không định khoản, số tiền vay này chỉ có 100.000.000. Dẫn đến số dư cuối kỳ giảm.
Cứu mình với, nhanh lên.
 
N

Nguyen Phuong Thao

Thành viên sơ cấp
10/11/05
9
0
0
37
Lac Long Quan
#4
Vậy thì định khoản nốt nghiệp vụ vay tiền vào và điều chỉnh BCTC.
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều