Hạch toán thuế GTGT sau QT thuế

[ngoctphp]

Cho minh hỏi bên minh vùa QT thuê 2010-2014. Có 1 khoản tiền ứng của KH còn dư, bên thuế yêu cầu xuất hóa đơn và ghi nhận DT phần đó 120tr. Phần thuế GTGT là 12tr.
Bên mình đã nôp đủ số thuê 12tr theo QĐ của thuế.
Vậy khi xuất HĐ ( 120tr) đó ra phần thuê GTGT trên tờ khai thuê mình được giảm trừ 1 khoản la 12tr. (thue hướng dẫn).
Cho minh hoi vạy khoản thuế GTGT 12tr đó.Hạch toán vào sổ sách KT sao?

 

[hahauvi]

tiền tạm ứng của KH dư hả bạn? cái này phải trả lại cho KH chứ? lỡ sau này họ đòi lại sao?

 

[Kim Vân lalala]

tiền dư của khách hàng là không được tính vào chi phí cũng như không được hạch toán phải không nhỉ

 

[ngoctphp]

kooản tiền này chỉ là khách hàng trả mình, nhưng bên mình chưa xuất trả Hóa đơn. Nên khi QT thuế bắt mình phải xuất ra dể ghi nhận Doanh Thu và nộp thuế GTGT các bạn ah

 

[Kim Vân lalala]

à t đã hiểu