Định khoản thanh toán tiền hàng có cấn trừ tiền đặt cọc

[nguyenminhgtbt]

Chào Anh( chị),
Tháng 12 /2014 công ty mình có ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với bên nhà cung cấp, thời gian cung cấp dịch vụ là 6 tháng và bên mình phải đặt cọc trước cho bên cung cấp dịch vụ đó 1 số tiền là 6tr, thời điểm đó khoản đặt cọc này mình hạch toán vào 331, đến hôm nay khi hết hợp đồng cung cấp dịch vụ, bên mình thanh toán chi phí cho tháng cuối cùng trong đó có cấn trừ tiền đặt cọc trước đây, rồi chuyển khoản số tiền còn lại cho bên đó, giờ tự nhiên không biết hạch toán thế nào?
Mong mọi người giúp xíu.
Tks !!!

 

[van anh nb90]

a. đặt trước tiền N331/C111,112
b. nhận HH, DV từ NCC
BT1. Nợ TK LQ
Nợ TK 133 (nếu có)
Có TK 331
BT2 Nợ TK 331
Có TK 112 (Z - 6tr)
OK