theo dõi tiền gửi ngân hàng

[ngocluyen12]

Mọi ngươi ơi tiện thể giúp em với:wall:
Trường hợp cty em còn thảm hại hơn cơ. Trong BCTC 2006 Kế toán trước cty em không hề mở TK112 (ko hề có số dư) Cty em mới thành lập năm 2006. Mà trên thực tế lại phát sinh rất nhiều sổ phụ ngân hàng. Các hoạt động doanh thu đều thu bằng tiền gửi.
Bây giờ sang năm 2007 em phải theo dõi tiền gửi như thế nào đây ah trong khi năm 2006 không mở TK 112
Mong mọi người nhanh chóng hồi âm

Thế thì doanh thu và khoản ứng của khách hàng bạn hạch toán thế nào? Nói chugn là mình chưa hiểu QT năm 2006 thì thể hiện tiền đã trả gửi qua ngân hàng hạch toán vào đâu?

 

[ngocluyen12]

Em mới làm kế toán khi vào cty thì gần cuối năm và đến khi nộp bc xong em mơi phát hiện ra là ktoan trước kh hạch toán tiền gửi khi có nghiệp vụ phát sinh,mà hạch toán luôn vào tiền mặt. A Chị ah cho em hỏi là sang năm 2007 này em có thể lấy số dư tiền gửi cuối năm 2006(1.200.000) hạch toán bằng bút toán ghi nợ 112/có 111 1.200.000 thì có ổn không hay phải làm lại báo cao tc.Mọi người chỉ giúp em.E cám ơn mọi người.Mong có câu trả lời sớm của các Bác.:wall:

Theo mình thì bạn phải điều chỉnh lại các nghiệp vụ phát sinh của TK ngân hàng (N112/C111 - chi tiết.). Chứ ko điều chỉnh chỉ số dư

 

[ngocluyen12]

ui! Em cũng giống Lê Phương rùi! Trên sổ Tk 1121 và TK 1122 tại thời điểm 31/12/2006 ko khớp với số dư ngày 01/01/2007 trên sổ phụ của ngân hàng. Do kế toán cũ không phản ánh hết các nghiệp vụ tiền ngân hàng phát sinh năm 2006( kế toán cũ khóa sổ vào ngày 26/12/2006 mà đến ngày 29/12/2006 và ngày 30/12/2006 còn có nghiệp vụ thanh toán qua ngân hàng. và nghiệp vụ lãi tiền gửi kế toán ko phản ánh vào?) Bây giờ em phải hạchtoán thế nào?
Lấy số dư ra sao?

Bây giờ chỉ còn cách bạn phản ánh tiếp các nghiệp vụ đó vào năm 2007 và lấy số dư theo báo cáo QT năm 2006.

 

[cuongbdnt]

theo doi tien gui ngan hang

Giấy báo Nợ, Có đều được Ngân hàng in sẵn 1 bản cho công ty khi phát sinh giao dịch, cuối kỳ Ngân hàng cũng in cho công ty bản Sao kê luôn để 2 bên đối chiếu, đâu có phí gì đâu bạn? Trừ khi công ty làm mất và in lại mới tốn phí thôi.

hihiihi

 

[ngoctrang80]

sao bạn lại cười?

 

[Camry]

Năm 2006 co phát sinh nghiệp vụ kt ngân hàng nhưng kh theo dõi tiền gửi,vì thế trên báo cáo kh có số dư TK 112 nhưng thực ra vẫn có thế thì em đối chiếu sao được.Năm 2007 em phải bắt đầu từ đâu để theo dõi TGNH cho hợp lý mong mọi người đưa ra hướng giải quyết giúp em.Cảm ơn mọi người.

Theo mình, vướng ở đâu thì phải gỡ từ đó thôi.
Bạn đến NH yêu cầu họ xác nhận số dư của công ty bạn tại thời điểm 31/12/2006 (mọi dữ liệu này các NH đếu phải cung cấp). Sau đó, yêu cầu cung cấp sao kê từ đầu năm 2007 đến nay (trong sao kê sẽ ghi rõ các phát sinh Nợ-Có và cả nội dung các nghiệp vụ phát sinh trong tài khoản Cty bạn). Bạn đem về chấm lại toàn bộ, như vậy dễ tìm ra nguyên nhân sai lệch từ đâu, như vậy dễ xử lý hơn.
Để xin được các số liệu trên Cty bạn phải làm văn bản đấy, không xin miệng được đâu.
Nếu không được cứ hỏi tiếp, thể nào cũng có người trả lời được.