Hàng bán bị trả lại do kém chất lượng nhưng không kéo về Việt nam có được ghi nhận giảm trừ DThu?

[thuhanhvirbac]

Chào các bạn,

Công ty mình đang làm quyết toán thuế và muốn hỏi các bạn về trường hợp hàng bán bị trả lại do kém chất lượng nhưng không kéo về Việt nam có được ghi nhận giảm trừ doanh thu tính thuế không?

Mình xuất hàng tháng 6/2014. Tháng 8 nhận được phản hồi của khách là hàng kém chất lượng nên không nhận 1 phần lô hàng đó. Mình đã điều chỉnh giảm doanh thu tháng 6 trên tờ khai thuế GTGT và làm quyết toán thuế TNDN năm 2014 bao gồm khoản giảm trừ đó trên TK 531.

Giờ đoàn thanh tra thuế không chấp nhận trừ khoản đó vào doanh thu tính thuế vì không đủ căn cứ minh chứng được chè đó kém chất lượng ntn ngoài mail qua lại của mình và khách hàng.

Mình muốn hỏi các bạn xử lý như thế nào vì nếu phải đóng thuế cho lô này cũng tương đối nhiều.
Thanks nhiều

 

[emduyen]

mail ko đủ căn cứ là đúng rồi bạn, bạn phải có biên bản gì đó, rồi hóa đơn cho số hàng đó chứ?

 

[thuhanhvirbac]

mail ko đủ căn cứ là đúng rồi bạn, bạn phải có biên bản gì đó, rồi hóa đơn cho số hàng đó chứ?

Hóa đơn bên trả lại hàng xuất cho mình á? Nếu mình yêu cầu họ làm biên bản căn cứ trên mail thì có được trừ thuế không? Thực tế hàng đang nằm tại kho của họ

 

[doithutrang]

Theo mình nếu thỏa thuận được với nhau thì nhờ họ xuất lại hóa đơn phần hàng bị trả lại và làm biên bản trả lại hàng (ghi rõ lý do trả lại do hàng kém chất lượng...)
Tuy nhiên thông thường bên mua cũng không thích xuất trả lại hóa đơn đâu nên nếu có thể mình hủy hóa đơn đã xuất đi và xuất lại hóa đơn mới trừ phần hàng bị trả lại với lý do hủy là trả lại hàng kém chất lượng (kèm biên bản trả lại hàng)
Không bít các bậc tiền bối xử lý thế nào???? Hóng!!!