Quên trích KHTS của những năm trước

[kimtuyen1184]

Mình có 1 tài Sản theo TT45 ( 2013 ) đã giảm Nguyên giá và chuyển sang phân bổ chi phí nhưng mình lại quên phần GTCl
Nguyên giá: 26tr
đã KH: 24 tr
GTCL: 2tr
Năm 2013 đã hạch toán như sau :
N214: 26tr
C211: 26tr
( đã quên phần giá trị còn lại : 2 tr
đúng ra phải hạch toán
N242: 2tr
N214:24tr
C211:26tr)
giờ sang năm 2015 không biết xử lý sau với 2 tr này nữa
Mong các bạn giúp đỡ !

 

[HO Anh Hue]

Mình có 1 tài Sản theo TT45 ( 2013 ) đã giảm Nguyên giá và chuyển sang phân bổ chi phí nhưng mình lại quên phần GTCl
Nguyên giá: 26tr
đã KH: 24 tr
GTCL: 2tr
Năm 2013 đã hạch toán như sau :
N214: 26tr
C211: 26tr
( đã quên phần giá trị còn lại : 2 tr
đúng ra phải hạch toán
N242: 2tr
N214:24tr
C211:26tr)
giờ sang năm 2015 không biết xử lý sau với 2 tr này nữa
Mong các bạn giúp đỡ !

Năm 2013 bạn nhầm ( tăng ) TK 214 2 tr. Để lên được cân đối sẽ có 1 TK khác sai đúng 2tr. Bạn tìm các TK sai lập bảng điều chỉnh số dư đầu kỳ 2015

 

[kimtuyen1184]

Năm 2013 bạn nhầm ( tăng ) TK 214 2 tr. Để lên được cân đối sẽ có 1 TK khác sai đúng 2tr. Bạn tìm các TK sai lập bảng điều chỉnh số dư đầu kỳ 2015

 

[kimtuyen1184]

crm ơn bạn ! nhưng minh chua hieu y ban lam
Vì hiện tại trên sổ chi tiết TK 214 thì còn 2 tr KH bỏ sót của nĂM 2013, đồng thời trên sổ tài sản thì đã xóa tên tái sản đó rồi ( giảm theo TT 45 do bạn )
mình định hạch toán cho năm 2015 như vậy : N811, c214 : 2 tr đó không biết có được không nữa !
mong diễn đàn góp ý cho mình