M
maiptt
Guest
- 14/7/15
- 4
- 0
- 1
- 36
Em là nhân viên kế toán thuế mới, có trường hợp rất cần các anh chị giàu kinh nghiệm tư vấn giúp em ah.
Hiện là quý 3, em phát hiện ra là TK thuế GTGT quý 1 và quý 2 của em đều bị sai, và em muốn làm TK bổ sung hai quý này
+ TK bổ sung Quý 1: em lấy nhầm số liệu sai của năm ngoái--> dẫn đến chỉ tiêu 22(thuế khấu trừ kỳ trước chuyển sang) bị sai --> chỉ cần sửa chỉ tiêu 22 này trong TK bổ sung có được không?
+ TK bổ sung Quý 2: đã thay đổi số cuối quý 1 thì chỉ tiêu 22 của quý 2 cũng thay đổi, giả sử từ 90 triệu thành 100 triệu. Vậy nên làm theo cách nào:
- thay đổi chỉ tiêu 22 thành số mới 100 triệu, không điền phần chênh lệch 10 triệu vào chỉ tiêu 37 (điều chỉnh giảm thuế khấu trừ kỳ trước)
- hay là: giữ nguyên chỉ tiêu 22 số cũ 90 triệu, nhưng điền vào chỉ tiêu 37 số chênh lệch 10 triệu.
+ có cần đợi đến kỳ kê thuế quý 3 để nộp hai tờ khai bổ sung không, hay nộp luôn được.
Em xin cám ơn!
Hiện là quý 3, em phát hiện ra là TK thuế GTGT quý 1 và quý 2 của em đều bị sai, và em muốn làm TK bổ sung hai quý này
+ TK bổ sung Quý 1: em lấy nhầm số liệu sai của năm ngoái--> dẫn đến chỉ tiêu 22(thuế khấu trừ kỳ trước chuyển sang) bị sai --> chỉ cần sửa chỉ tiêu 22 này trong TK bổ sung có được không?
+ TK bổ sung Quý 2: đã thay đổi số cuối quý 1 thì chỉ tiêu 22 của quý 2 cũng thay đổi, giả sử từ 90 triệu thành 100 triệu. Vậy nên làm theo cách nào:
- thay đổi chỉ tiêu 22 thành số mới 100 triệu, không điền phần chênh lệch 10 triệu vào chỉ tiêu 37 (điều chỉnh giảm thuế khấu trừ kỳ trước)
- hay là: giữ nguyên chỉ tiêu 22 số cũ 90 triệu, nhưng điền vào chỉ tiêu 37 số chênh lệch 10 triệu.
+ có cần đợi đến kỳ kê thuế quý 3 để nộp hai tờ khai bổ sung không, hay nộp luôn được.
Em xin cám ơn!
