Mọi người giúp em về điều chỉnh tăng thuế GTGT phải nộp.

[Thuongthuong48]

Bên cty em mói bị quyết toán của 2011-2013. Thuế có quyết định cty em phải điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu ra phải nộp do có hóa đơn mua vào mà không hạch toán dẫn tới hàng bán ra cũng không kê khai DT nên thuế áp định mức giá bán và tính thuế 3331 cho CTy luôn. em Đk nợ 4211/có 3331: 25 triệu. Nhưng cty năm 2014 lãi có 11 triệu,thành ra em định khoản vậy nó âm luôn tk 4211. Mọi người cho em hỏi là cái điều chỉnh này có được loại ra khi tính thuế TNDN không? để e hạch toán luôn vào năm nay Em không hiểu bản chất nó lắm nên mấy hnay đau đầu với nó quá.Cảm ơn mọi người!

 

[Kin7]

Bạn xác định xem đây là khoản tiền nộp phạt hay thế nào?
ĐK Nợ TK 811 cho vào chi phí khác.

 

[Thuongthuong48]

Bạn xác định xem đây là khoản tiền nộp phạt hay thế nào?
ĐK Nợ TK 811 cho vào chi phí khác.

Bên mình thuế GTGT đang được khấu trừ. Nên cái điều chỉnh tăng này chỉ làm giảm bớt số thuế đang được khấu trừ thôi. Mình cũng tính cho vào 811 rồi loại ra. Nhưng có người tư vấn bỏ vào 421 ms chính xác. Hoang mang tột độ

 

[Kin7]

Bên mình thuế GTGT đang được khấu trừ. Nên cái điều chỉnh tăng này chỉ làm giảm bớt số thuế đang được khấu trừ thôi. Mình cũng tính cho vào 811 rồi loại ra. Nhưng có người tư vấn bỏ vào 421 ms chính xác. Hoang mang tột độ

Bạn cho vào TK 811 đi. Vì 421 của bạn đâu còn số dư đâu mà cho vào.

 

[Win8]

nv bán hàng của bạn đã thu tiền chưa, nếu đi theo trình từ nv, thì khoản thuế gtgt phải nộp này đối ứng với tk 131, 112,
nếu là tk 112 thì bạn phải coi lại, xem lúc trước họ chuyển tiền bạn htoan như thế nào rùi mới điều chỉnh lại bây giờ cho khớp
tk 131 thì bạn chỉ việc ht N131/c3331-> sau đó kết chuyển làm giảm thuế dc khấu trừ N3331/c133