cách kê khai bảng kê hàng hoá dịch vụ bán ra

[mạn châu sa]

em vấn đề vướng mắc mong diễn đàn giúp đỡ.
Công ty em cty xuất khẩu lô hàng sang bên philippin khi em kê khai cơ quan thuế bảng kê khai hoá đơn chứng từ hàng hoá dịch vụ bán ra em lấy số tờ khai hàng hoá xuất khẩu ngày đăng kí trên tờ khai với tỷ giá tính thuế trên tờ khai báo cáo thuế có đúng ko ạ

 

[KT không chuyên]

Hợp đồng xuất khẩu có ghi rõ số HĐ xuất khẩu kèm theo, mẫu số 06hdxk, trên hóa đơn ghi rõ tổng số tiền ngoại tệ và tỷ giá, bạn kê thuế đầu ra thì quy đổi ra vnđ để kê thuế, bạn để ý trên phần mềm HTKK nó có mục % thuế, bạn ghi tổng doanh thu, thuế xuất khẩu đúng mục đó là được.

 

[mạn châu sa]

Nhưng trong hợp đồng bên em klhách không yêu cầu xuất hoá đơn trong hợp đồng bên em chỉ ghi tổng giá trị tiền khách phải trả thôi

 

[KT không chuyên]

sorry m đã nhầm lẫn một chút
làm như bạn viết trên trên câu hỏi là đúng, chỉ cần xem xét cho chuẩn tỷ giá là được, theo tt 200 ý. nó có khác một chút nếu doanh thu của bạn là ngoại tệ nhé.

 

[mạn châu sa]

em cảm ơn
em muốn thắc mắc vấn đền nữa là :
công ty em xuất hàng ra nước ngoài tổng số tiền khách hàng phải trả bên e 71130 USD trên tờ khai hải quan ghi tỷ giá 21426 vậy em định khoản như thế này có đúng không ạ.
ngày 01/01/2015 : Nợ 131/ 511 : 71130 * 21246 = 1.511.227.980
khách hàng thanh toán ngày 02/01/2015: Nợ 1122/131 : 70903*21246 = 1.506.405.138
ngày 03/01/2015 công ty bán USD tỷ giá ngân hàng mua 21310
Nợ 1121: 70700 * 21310 = 1.506.617.000
Có 1122: 70700 * 21246 =1502092200
có 511 : 70700 *(21310 - 21246) = 4.524.800
có đúng không ạ

 

[KT không chuyên]

tại sao lại có sự chênh lệch số tiền ngoại tệ giữa các ngày, nếu là các khoản phí vẫn phải hạch toán đầy đủ nhé
ngày 2/1 bạn ko cần quy đổi, nhập nguyên trên tk usd
ngày 3/1 chênh lệch bạn ghi có 515

 

[mạn châu sa]

lúc tiền về tài khoản chỉ còn số tiền như vậy với lại khi bán đô phải giữ lại khoản tiền trong tài khoản

 

[mạn châu sa]

khách hàng thanh toán 71130 nhưng về tài khoản công ty chỉ còn 70903 thôi tiếp theo ngân hàng trừ các loại phí tiếp theo chỉ còn 70800 và lúc bán đô phải giữ lại 100 đô trong tài khoản

 

[KT không chuyên]

bạn nên kiểm tra lại trên sổ phụ nó sẽ ghi rõ các khoản phí, và ghi chép cho chính xác

 

[mạn châu sa]

em thấy trên sổ phụ khi khách hàng thanh toán co 70903 thôi em hỏi mấy chị bên ngân hàng đó khoản trừ phí liên ngân hàng