Xin Hướng dẫn Điều chỉnh thuế GTGT được khấu trừ và thuế TNDN phải nộp

[dobant10tc]

Chào các anh/chị, em mới vào làm nên không nắm rõ những nội dung sau mong được các anh/chị giúp đỡ như sau:
Chi cục thuế có kiểm tra thuế và điều chỉnh số liệu bên em như sau:
I. Thuế GTGT
1. Năm 2011
Thuế GTGT không được khấu trừ 1.312.335đ do kê khai hóa đơn chi thực tế không liên quan đến quá trình SXKD.
2. Năm 2012
Thuế GTGT không được khấu trừ 12.337.258đ do kê khai hóa đơn chi thực tế không liên quan đến quá trình SXKD.
3. Năm 2013
Thuế GTGT không được khấu trừ 4.909.350đ do kê khai hóa đơn chi thực tế không liên quan đến quá trình SXKD.
II. Thuế TNDN
1. Năm 2011
- Giá vốn hàng bán giảm: 6.424.260đ do có 3 hóa đơn không tham gia vào quá trình SXKD.
- Chi phí tài chính (tiền lãi vay) giảm: 3.206.443.000đ do tính tiền lãi vay trên số tiền tạm ứng không tham giam vào quá trình SXKD.
- Chi phí quản lý doanh nghiệp giảm: 7.352.654.
2. Năm 2012
- Chi phí tài chính (tiền lãi vay) giảm: 1.665.705.591đ do tính tiền lãi vay trên số tiền tạm ứng không tham giam vào quá trình SXKD.
- Chi phí quản lý doanh nghiệp giảm: 173.372.577đ
3. Năm 2013.
- Chi phí tài chính (tiền lãi vay) giảm: 1.714.000.167 đ do tính tiền lãi vay trên số tiền tạm ứng không tham giam vào quá trình SXKD.
- Chi phí quản lý doanh nghiệp giảm: 53.463.444
Vậy cho em hỏi bên em cần phải hạch toán như thế nào trong chương trình kế toán và trên HTKK để phù hợp với các điều chỉnh bên trên của cơ quan thuế.
Rất cám ơn các anh/chị!

 

[levinhtu]

thuế GTGT thì bạn làm điều chỉnh vào quý 3 năm 2015 cũng được điều chỉnh chỉ tiêu 37
còn thue TNDN thì bạn làm biên bản điều chỉnh gui lại cho cơ quan thuế, xong vụ này nhớ mang tiền đo nộp vào ngân sách nhé bạn "_" ( em hiểu là vậy chờ cao kiến của các pro )

 

[HUONG DURIAN]

cty em bi tich thu hoa don dau ra
vay hàng quý e co ke khai hoa don dau vao duoc ko