Thiếu mẫu 06 GTGT thì xử phạt như thế nào?

[shopwebre]

Mọi người ơi, cho mình hỏi, bên mình đang làm thủ tục chuyển địa chỉ công ty. Đã có giấy phép kinh doanh mới, và hiện giờ đang lằng nhằng các thủ tục với chi cục thuế cũ. Mình làm các khâu hóa đơn...ok, xong đến khâu đối chiếu công nợ, thì vướng phải thiếu mất mẫu 06 GTGT mọi người ạ. Mà mẫu này, bên mình có nộp rồi, nhưng ngặt nổi là lúc ấy còn ngu quá nên chỉ đem lên một bản và nộp cho cán bộ tuyên truyền, xong m còn hỏi lại chị ấy là đã xong rồi hả c, có cần phải làm gì nữa không? thì chị đó bảo vậy được rồi, về đi, thế là mình về. Haizzz, chính vì như vậy mà giờ thuế bảo bên m k có nộp mẫu 06 này và hiển nhiên m cũng k có chứng minh được m đã nộp vì có giấy tờ xác nhận gì đâu. Mà mẫu này phải nộp đâu từ năm 2014 thì phải, nếu k nộp thì bắt buộc phải theo pp trực tiếp hết. Mà trước giờ bên mình kê khai theo pp khấu trừ. Giờ chẳng biết thế nào nữa, nếu phạt thì mức phạt có nặng không vậy các bạn? Trường hợp xấu nhất thì m có thể im luôn cty có ảnh hưởng gì không?

 

[Naveen Đoàn]

Mọi người ơi, cho mình hỏi, bên mình đang làm thủ tục chuyển địa chỉ công ty. Đã có giấy phép kinh doanh mới, và hiện giờ đang lằng nhằng các thủ tục với chi cục thuế cũ. Mình làm các khâu hóa đơn...ok, xong đến khâu đối chiếu công nợ, thì vướng phải thiếu mất mẫu 06 GTGT mọi người ạ. Mà mẫu này, bên mình có nộp rồi, nhưng ngặt nổi là lúc ấy còn ngu quá nên chỉ đem lên một bản và nộp cho cán bộ tuyên truyền, xong m còn hỏi lại chị ấy là đã xong rồi hả c, có cần phải làm gì nữa không? thì chị đó bảo vậy được rồi, về đi, thế là mình về. Haizzz, chính vì như vậy mà giờ thuế bảo bên m k có nộp mẫu 06 này và hiển nhiên m cũng k có chứng minh được m đã nộp vì có giấy tờ xác nhận gì đâu. Mà mẫu này phải nộp đâu từ năm 2014 thì phải, nếu k nộp thì bắt buộc phải theo pp trực tiếp hết. Mà trước giờ bên mình kê khai theo pp khấu trừ. Giờ chẳng biết thế nào nữa, nếu phạt thì mức phạt có nặng không vậy các bạn? Trường hợp xấu nhất thì m có thể im luôn cty có ảnh hưởng gì không?

bạn có nộp mẫu 06/GTGT rồi thì tại sao bên Thuế lại nói bạn chưa nộp?? Nếu họ yêu cầu bản 06/GTGT thì Bạn nên nói thẳng với bên Thuế là bạn đã nộp rồi, nhưng lúc đó do chưa có kinh nghiệm nên chỉ nộp 1 bản mà không có bản xác nhận để lưu. Nếu họ không chấp nhận thì bạn có thể đem các văn bản xác nhân khác như đề nghị đặt in hóa đơn, thông báo phát hành hóa đơn,... để chứng minh bạn đã nộp mẫu 06/GTGT rồi. Vì nếu chưa nộp mẫu 06/GTGT thì bên Thuế không thể chấp nhận cho bạn đặt in hóa đơn được.

 

[shopwebre]

Cty mình thành lập 2012, các giấy tờ thông báo phát hành hóa đơn..thì m có, nhưng đem lên không biết có tác dụng không nữa bạn. Cơ bản là m k có băngf chứng để chứng minh m đã nộp, và bản mình đã nộp kia thì m nghĩ ng đã nhận đó k có kê khai trên hệ thống thuế, nên giờ chẳng thể nào nói lại nó cả.

 

[Naveen Đoàn]

Cty mình thành lập 2012, các giấy tờ thông báo phát hành hóa đơn..thì m có, nhưng đem lên không biết có tác dụng không nữa bạn. Cơ bản là m k có băngf chứng để chứng minh m đã nộp, và bản mình đã nộp kia thì m nghĩ ng đã nhận đó k có kê khai trên hệ thống thuế, nên giờ chẳng thể nào nói lại nó cả.

nếu bạn không nộp mẫu 06/GTGT áp dụng pp khấu trừ thì làm sao mà bên Thuế đồng ý cho bên bạn đặt in và phát hành hóa đơn GTGT được. Không thể chỉ vì không có bản 06/GTGT lưu để đối chứng mà quy chụp là không nộp. Bạn Đúng thì bạn có quyền lên tiếng.

 

[shopwebre]

Năm 2012 thì mặc nhiên là tất cả các công ty mới thành lập đều phải kê khai theo pp khấu trừ đó bạn, và tất nhiên cty mình cũng được kê khai theo pp đó. Đến 2014 thì có quy định những dn nào có doanh thu dưới 1 tỷ, và các cty mới thành lập thì đều phải kê khai theo pp trực tiếp, nếu muốn kê khai theo pp khấu trừ thì làm mẫu đăng ký tự nguyện 06 GTGT đó. Như vậy, thì trường hợp của mình, bên thuế k nhận được mẫu 06 GTGT nên 2014 đến nay bên mình phải kê khai theo trực tiếp. Mình đang băn khoăn là bên m có vi phạm gì không và mức phạt như thế nào, kèm theo những việc phải làm. Và m muốn hỏi, trường hợp k được thì bên mình có thể im luôn cty được không? Chứ lằng nhằng mệt với bên thuế này quá. huhu

 

[shopwebre]

sao không có ai rành vụ này trả lời giúp mình à, hix

 

[Vũ Tiểu Điệp]

Hồi em đi nộp, em làm có mỗi cái một bản à, Thế là chị bên chi cục bảo em cầm ra photo, thuế lấy bản gốc, đóng dấu cho em bản photo để cầm về! Người ta vẫn lưu hồ sơ ở đó, chị lên chi cục nhờ người ta lục lại thử coi! chứ hồi mình đăng ký hồ sơ thuế, mình thiếu cái đó, người ta bắt bổ sung liền, rồi gửi lại cho mình cái công văn chấp thuận phương pháp khấu trừ, chị lục lại xem có cái công văn chấp thuận đó không, có thì chị nộp rồi chứ sao bảo không nộp được!

 

[shopwebre]

Lẽ ra khi nộp thì phải 2 bản, mình giữ 1 bản có dấu của chi cục thuế, 1 bản chi cục giữ, nhưng lúc đó mình đi nộp chưa có kinh nghiệm nên cầm 1 bản đưa cho c đó, và cẩn thận hơn m còn hỏi rõ có còn thiếu hay ký gì k mà c đó bảo vậy là đc rồi, nên mình đi về tay không thôi. Mà cái c đó nhận xong lại k có cập nhật vào hệ thống nên giờ mới ra cớ sự này đây. Mà giờ thì k có gì chứng minh m đã nộp mẫu 06 rùi, còn cái c mà nhận mẫu 06 của mình thì trời ơi, sao mà nhớ được là ai chứ. Cái c nhận đó cũng ác, nếu m nộp mà k rành, thì c đó thường phải hỏi hay bảo m đi làm thêm 1 bản rùi đưa lại m 1 bản chứ. Lúc đó còn ngơ quá mà k ai nhắc nữa nên vậy đó

 

[vudt]

Nếu như bạn nói thì thủ tục còn khá nhiều đó, không chỉ riêng mỗi mẫu 06 đâu. Bạn đã lập các tờ khai quyết toán chưa? báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn,..... nói tóm lại là một lần chốt nghĩa vụ thuế với chi cục quản lý thuế cũ đó! (cũng như sớm hoàn thiện các thay đổi địa điểm ghi trên hóa đơn, .....)
Bạn cũng cần tra lại phương pháp khai thuế GTGT mà bên bạn đang áp dụng trên trang web tổng cục thuế.....

 

[shopwebre]

Trước giờ bên m vẫn nộp tờ khai đầy đủ, và vẫn kê khai theo pp khấu trừ, vì bên mình cứ nghĩ bên m đã nộp mẫu 06GTGT rùi nên vẫn đc sử dụng pp đó. Hiện tại thì do bên m đang làm thủ tục chuyển quận nên mới lằng nhằng sinh ra vụ 06 này. Tiện cho m hỏi luôn, làm hs chuyển quạn thì sau khi có giấy phép dkkd mới thì m nộp mẫu 08 và bản sao giấy phép kd cho chi cục cũ, và hoàn thành các thủ tục bên này xong, rồi mới tiến hành đem nộp mẫu 08, dkkd, giấy xác nhận k nợ thuế bên cũ nộp cho chi cục mới à, hay là sao bạn

 

[vudt]

Thủ tục không chỉ mỗi mẫu 06. Bạn tham khảo lại các quy định về quản lý thuế và đối chiếu với trường hợp của mình để làm cơ sở giải trình (nếu có)
Bạn gặp vướng mắc như thế này. Cách giải quyết tốt nhất là: bạn hỏi chi cục thuế cũ các thủ tục còn cần thiết nữa để hoàn tất (hỏi trực tiếp cán bộ thuế quản lý trực tiếp ấy). Nếu thiếu cái gì thì kiểm tra lại và bổ sung nếu đúng và kể cả các khoản phạt, nộp cũng chủ động sớm nộp để hoàn tất. Cái này thì bắt buộc phải đúng trình tự, thủ tục (không mềm mỏng được và nó cũng không đáng để mềm mỏng)
Mình đã gặp trường hợp này, một vài ...envelop không giải quyết được cái gì, vẫn phải tuân thủ theo quy định. Bạn tham khảo các quy định về chuyển địa điểm đăng ký thuế (đến chi cục quản lý thuế mới) để làm cơ sở kiểm tra/đối chiếu.
Như vậy sẽ tiết kiệm được rất nhiều thời gian.

 

[Vũ Tiểu Điệp]

Lẽ ra khi nộp thì phải 2 bản, mình giữ 1 bản có dấu của chi cục thuế, 1 bản chi cục giữ, nhưng lúc đó mình đi nộp chưa có kinh nghiệm nên cầm 1 bản đưa cho c đó, và cẩn thận hơn m còn hỏi rõ có còn thiếu hay ký gì k mà c đó bảo vậy là đc rồi, nên mình đi về tay không thôi. Mà cái c đó nhận xong lại k có cập nhật vào hệ thống nên giờ mới ra cớ sự này đây. Mà giờ thì k có gì chứng minh m đã nộp mẫu 06 rùi, còn cái c mà nhận mẫu 06 của mình thì trời ơi, sao mà nhớ được là ai chứ. Cái c nhận đó cũng ác, nếu m nộp mà k rành, thì c đó thường phải hỏi hay bảo m đi làm thêm 1 bản rùi đưa lại m 1 bản chứ. Lúc đó còn ngơ quá mà k ai nhắc nữa nên vậy đó

Ủa, nhưng mà cũng kỳ, nếu bảo chị chưa nộp thì làm sao cho chị đặt in hóa đơn GTGT được nhỉ?, có thông báo bằng văn bản của thuế chấp thuận sử dụng phương pháp khấu trừ thuế GTGT mà, chị không có cái đó hả?

 

[shopwebre]

do cty m thành lập trước 2014 nên được sd theo pp khấu trừ hóa đơn GTGT đó bạn, còn quy đinh từ 2014 đến nay, thì các dn mới thành lập, hay doanh thu dưới 1ty thì đều phải sd pp trực tiếp, ai muốn dùng khấu trừ thì phải làm mẫu 06 mới đc sd pp này, còn k thì bắt buộc phải chuyển sang pp trực tiếp hết.

 

[shopwebre]

Bạn vudt ơi, nếu như vậy thì bên cty m hiện đang kk theo pp khấu trừ là sai quy định rùi, giờ mà kê khai lại theo trực tiếp thì vướng nhiều thứ, nào nộp chậm, rùi phải thu hồi lại toàn bộ hóa đơn....Mà m nghĩ lạ, nếu bên m k nộp thì sao bên m vẫn nộp đc tờ khai theo pp khấu trừ nhỉ. Có cách nào chỉ m không, rối quá, chắc kiểu này bỏ cty luôn quá.

 

[vudt]

Trước giờ bên m vẫn nộp tờ khai đầy đủ, và vẫn kê khai theo pp khấu trừ, vì bên mình cứ nghĩ bên m đã nộp mẫu 06GTGT rùi nên vẫn đc sử dụng pp đó. Hiện tại thì do bên m đang làm thủ tục chuyển quận nên mới lằng nhằng sinh ra vụ 06 này. Tiện cho m hỏi luôn, làm hs chuyển quạn thì sau khi có giấy phép dkkd mới thì m nộp mẫu 08 và bản sao giấy phép kd cho chi cục cũ, và hoàn thành các thủ tục bên này xong, rồi mới tiến hành đem nộp mẫu 08, dkkd, giấy xác nhận k nợ thuế bên cũ nộp cho chi cục mới à, hay là sao bạn

Bạn đã xác định trường hợp của công ty bạn vẫn còn được tự động áp dụng phương pháp khấu trừ chưa?
Bạn làm như sau:
- Thực hiện thủ tục thay đổi đăng ký kinh doanh tại cơ quan thuế cũ (mẫu 08)
- Làm thủ tục thay đổi đăng ký kinh doanh trên Phòng đăng ký kinh doanh – Sở Kế hoạch và Đầu tư
- Làm thủ tục tại cơ quan công an khắc lại con dấu theo đăng ký kinh doanh mới
- Thủ tục thông báo lên cơ quan thuế mới về việc thay đổi đăng ký kinh doanh (mẫu 08)

Các bước cũng có thể không quan trọng, miễn là bạn có được đủ hồ sơ, cái vướng mắc thường gặp là vướng mắc các nghĩa vụ thuế tại chi cục quản lý cũ mà thôi.

 

[vudt]

Bạn vudt ơi, nếu như vậy thì bên cty m hiện đang kk theo pp khấu trừ là sai quy định rùi, giờ mà kê khai lại theo trực tiếp thì vướng nhiều thứ, nào nộp chậm, rùi phải thu hồi lại toàn bộ hóa đơn....Mà m nghĩ lạ, nếu bên m k nộp thì sao bên m vẫn nộp đc tờ khai theo pp khấu trừ nhỉ. Có cách nào chỉ m không, rối quá, chắc kiểu này bỏ cty luôn quá.

Cái vướng mắc chính đó!

Thực ra vấn đề này cũng không quan trọng. Cái quan trọng là giải quyết và có tinh thần để giải quyết. Mà giải quyết được cần có cái nhìn tổng thể. Nghỉ việc??? đùa à???

Mình cũng gặp trường hợp này rồi tuy nhiên không phức tạp như bên bạn. Dù có phức tạp như bên bạn vẫn có thể giải quyết như sau:
- Đã sai rồi thì cần biết cái nào là đúng. Bạn hỏi các thủ tục cần thiết từ chi cục thuế cũ và kiểm tra lại.
- Bạn thực hiện theo bộ thủ tục đó và nhờ CQT sớm tính các khoản này khoản nọ và đem nộp (không thoát khoản nộp). Các khoản này chủ yếu là phạt vi phạm hành chính về quản lý thuế. Chỉ có vậy mà thôi.
- Nếu có liên quan tới các nghĩa vụ thuế khác ảnh hưởng từ việc kê khai trực tiếp trên doanh thu thì cũng cần phải biết nó là thế nào. Không giải quyết được ngay thì.... báo cáo với sếp để sếp lo liệu với cơ quan thuế (trường hợp này vấn đề nó không chỉ nằm ở cái vấn đề thủ tục nữa, sếp cần nhanh hay là chờ đợi cơ quan thuế công bố kết quả!? )
P/S: không phải cứ phát sinh nghĩa vụ nộp thuế là bạn đã sai nhé. Mình còn tư vấn cho sếp là khoản thuế nào cần chủ động để cơ quan thuế phạt trong các cuộc kiểm tra quyết toán thuế (khoảng hơn 100 triệu, chưa kể lãi phạt)

 

[vudt]

Khi bạn chịu trách nhiệm và làm việc có lợi nhất cho công ty thì có phạt nhiều hơn chút thì cũng vẫn có thể chấp nhận miễn là sếp hiểu cái việc phạt đó lỗi chính không phải từ bạn (cái đó tùy khả năng ứng xử thôi). Bạn cần thể hiện đúng ở điểm nào, bạn giải quyết được vấn đề gì, bạn hạn chế các rủi ro, tiết kiệm thời gian như thế nào... --> Bạn cần giải trình được vấn đề nằm ở đâu cũng như cách giải quyết tốt nhất. Đó mới là cái mà sếp quan tâm, còn về vấn đề lý do để dẫn tới tiền phạt bạn cũng cần tìm được cách giải trình (nếu nó liên quan trực tiếp tới bạn thậm chí liên quan tới chuyên môn nghiệp vụ của bạn)
Các vướng mắc về thuế là luôn luôn có và luôn diễn ra. Ông sếp nào không hiểu thì lúc đó mới cần .......

 

[shopwebre]

M đang muốn biết là thiếu mẫu 06 này thì có nặng không? Và chủ dn này là ng quen của mình. M đã có bỏ nhõ với ng quản lý trực tiếp rồi, đang đợi kết quả nhưng chưa thấy. Về hd thì bên mình xuất ít thôi, vì cty nhỏ và chuyên về phần mềm nên hđ rất ít. Trường hợp mà ng quản lý trực tiếp k giúp m, thì m có thể im luôn, bỏ luôn cty không (cty này do m và ng quen thành lập), có hệ lụy gì không? Mình đang tình hoàn thiện chốt thuế bên cũ này mà bị vướng chỗ 06 này nên chưa làm gì đc hết. Định xong các thủ tục bên cũ này ok, thì m mới đem nộp qua bên mới, rồi tiến hành làm thủ tục con dấu. K biết m làm như thế đúng hay sai?

 

[shopwebre]

Mình mới liên hệ người quản lý họ bảo giờ nộp bổ sung mẫu 06 này vô và nộp phạt thôi mn à, mức phạt đâu 700k thì phải. Không biết thế nào nữa, nếu mà thế thôi thì cũng ráng chấp nhận.

 

[shopwebre]

Ủa sao không có ai tư vấn dùm m à, trường hợp m im công ty luôn thì thế nào vậy, có bị làm sao không nhỉ