cấn gấp xử lý hóa đơn sai!

[samsung6688]

Xin các Anh Chị Em giúp đỡ mình!
Tháng 01/2015 kế toán trước có xuất 1 cái hóa đơn bán ra 10tr, nhưng chưa giao cho khách hàng, đến nay khách hàng kêu giao hóa đơn, xem lại thì thấy đã viết sai tên hàng hóa (sau khi xem mình đã gạch chéo hóa đơn đó “xóa" (nhưng đã khai thuế rồi), mình hoang mang quá không biết xử lý sao, mình mới gặp trường hợp này. Mình mới làm, nên chưa biết xử lý trường hợp đó và đã gạch chéo hóa đơn nữa trong khi hóa đơn đó dã khai thuế Quý I rồi! Xin giúp mình!

 

[river2409]

Trường hợp hóa đơn viết sai ảnh hưởng đến tiền thuế:
Các lỗi sai như:
- Sai đơn vị, đơn giá, thuế suất, tổng tiền ....
Cách xử lý:
- Lập biên bản điều chỉnh hoá đơn viết sai.
- Người bán Lập hoá đơn điều chỉnh sai sót.
+ Trên hoá đơn điều chỉnh phải ghi rõ (tăng, giảm) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu…
Chú ý: Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).
Cách kê khai: Kê khai hoá đơn điều chỉnh đó vào kỳ hiện tại.
- Bên bán: kê khai hóa đơn điều chỉnh vào bảng kê bán ra PL 01-1/GTGT.
- Bên mua: kê khai vào bảng kê mua vào PL 01-2/GTGT.
Chú ý: Đối với những hoá đơn điều chỉnh giảm (Tức là phải kê khai giảm số tiền), thì:
- Người bán: Trên bảng kê bán ra PL 01-1/GTGT: Kê khai âm (-) vào Chỉ tiêu [9]: Doanh thu”, còn cột “Thuế GTGT” sẽ tự động cập nhật
- Người mua: ghi âm (-) vào Chỉ tiêu 6, 7 trên PL 01 -2/GTGT.

 

[samsung6688]

Mình đã xóa cái hóa đơn đó, và xuất lại hóa đơn khác!
Không biết báo lên thuế có bị phạt gì hay không?

 

[nvidia970gtx]

Xin các Anh Chị Em giúp đỡ mình!
Tháng 01/2015 kế toán trước có xuất 1 cái hóa đơn bán ra 10tr, nhưng chưa giao cho khách hàng, đến nay khách hàng kêu giao hóa đơn, xem lại thì thấy đã viết sai tên hàng hóa (sau khi xem mình đã gạch chéo hóa đơn đó “xóa" (nhưng đã khai thuế rồi), mình hoang mang quá không biết xử lý sao, mình mới gặp trường hợp này. Mình mới làm, nên chưa biết xử lý trường hợp đó và đã gạch chéo hóa đơn nữa trong khi hóa đơn đó dã khai thuế Quý I rồi! Xin giúp mình!

trường hợp này bạn bị phạt lỗi tẩy xóa hóa đơn chứng từ, và cần phải điều chỉnh tờ hóa đơn đó ( lập biên bản điều chỉnh + xuất hóa đơn điều chỉnh )

 

[vanson270893113]

trường hợp này bạn bị phạt lỗi tẩy xóa hóa đơn chứng từ, và cần phải điều chỉnh tờ hóa đơn đó ( lập biên bản điều chỉnh + xuất hóa đơn điều chỉnh )

Chưa có thông tin nào cho rằng nếu làm vậy là bị phạt lỗi tẩy xóa nhé bạn.

 

[vanson270893113]

Mình đã xóa cái hóa đơn đó, và xuất lại hóa đơn khác!
Không biết báo lên thuế có bị phạt gì hay không?

Thứ nhất, phải phân biệt 2 chi cục thuế ở Hà Nội và Tp Hồ Chí Minh nhé. Vì 2 chi cục thuế này có 2 cách giải quyết vấn đề này khác nhau.
TH1: Cả 2 bên chưa kê khai thuế thì bên bán lập BIÊN BẢN THU HỒI HÓA ĐƠN. Sau khi lấy về thì gạch chéo hóa đơn và lưu lại. Tiếp đến bên bán có nhiệm vụ lập hóa đơn mới giao cho bên mua. (Làm theo trình tự nhé) (Theo điều 20 thông tư số 39/2014/TT-BTC).
TH2: Đã kê khai thuế.
1. Với chi cục thuế Tp Hồ Chí Minh thì họ yêu cầu như sau: Nếu lập hóa đơn bị sai về thông tin nhưng không ảnh hưởng tới số tiền và thuế, đã giao cho khách hàng (hoặc chưa) và 1 trong 2 đã kê khai thuế thì BẮT BUỘC phải lập biên bản điều chỉnh hóa đơn và lập HÓA ĐƠN ĐIỀU CHỈNH. (Theo công văn số 4099/CT-TTHT ngày 2/6/2014)
2. Với chi cục thuế Hà Nội thì họ yêu cầu đơn giản hơn: Nếu lập hóa đơn bị sai về thông tin nhưng không ảnh hưởng tới số tiền và thuế, đã giao cho khách hàng (hoặc chưa) và 1 trong 2 đã kê khai thuế thì chỉ lần lập BIÊN BẢN ĐIỀU CHỈNH HÓA ĐƠN là được nhé. (Theo công văn số 48838/CT-HTr ngày 23/9/2014)
Tất nhiên, nếu mình làm đúng trình tự và yêu cầu thì sẽ không bị phạt. Bạn yêu tâm. Hãy lưu lại cái hóa đơn mình ghi sai nhé.

 

[Hoangoclan2209]

TH này là bạn ấy đã kê khai rồi nhưng lại chưa xé hóa đơn giao cho người mua, sau khi thấy hóa đơn sai bạn ấy lại gạch chéo hóa đơn này rồi. phải không chủ top

 

[samsung6688]

TH này là bạn ấy đã kê khai rồi nhưng lại chưa xé hóa đơn giao cho người mua, sau khi thấy hóa đơn sai bạn ấy lại gạch chéo hóa đơn này rồi. phải không chủ top[/QUOTE
Đúng rồi, minh đã kê khai thuế Quý I/2015 nhưng chưa giao hóa đơn, mà phát hiện sai thì mình gạch bỏ (Xóa) và đã xuất hóa đơn khác, nhưng mình không biết cách xử lý hóa đơn đã sai mà Xóa mà còn khai thuế rồi . huhuhu xin giúp mình

 

[vanson270893113]

Xin các Anh Chị Em giúp đỡ mình!
Tháng 01/2015 kế toán trước có xuất 1 cái hóa đơn bán ra 10tr, nhưng chưa giao cho khách hàng, đến nay khách hàng kêu giao hóa đơn, xem lại thì thấy đã viết sai tên hàng hóa (sau khi xem mình đã gạch chéo hóa đơn đó “xóa" (nhưng đã khai thuế rồi), mình hoang mang quá không biết xử lý sao, mình mới gặp trường hợp này. Mình mới làm, nên chưa biết xử lý trường hợp đó và đã gạch chéo hóa đơn nữa trong khi hóa đơn đó dã khai thuế Quý I rồi! Xin giúp mình!

Trường hợp này nguy nan đây. Mình cũng chưa gặp trường hợp này lần nào cả. Cái này bạn phải thông báo với kế toán trưởng để giải quyết. Họ có kinh nghiệm nhiều trong vấn đề này. Mình nghĩ vậy. Để mình tìm hiểu đã. Có gì thì sẽ thông báo sau.

 

[Iam.phuc]

Trường hợp này rát dễ bạn đưng có sợ sệt nhé làm như sau có thể bạn chỉ bị phạt nộp chậm thông báo phát hành hóa đơn nhé
Thứ nhất làm lại tờ khai bổ sung thuế T1 sau đó khai lại thông báo tính hình sử dụng hóa đơn quý 1
Thứ 2 : ban khai lại hóa đơn cho khách hàng vào tháng 10 này thôi

Nếu khách hàng không chịu bắt buộc phải khai t1 chắc chết vì đã gạch chéo rồi có giao đi đc nữa đâu nếu giao đi đc thì mình làm biên bản điều chỉnh hóa đơn là ok chả phải lo gì

 

[vanson270893113]

Trường hợp này rát dễ bạn đưng có sợ sệt nhé làm như sau có thể bạn chỉ bị phạt nộp chậm thông báo phát hành hóa đơn nhé
Thứ nhất làm lại tờ khai bổ sung thuế T1 sau đó khai lại thông báo tính hình sử dụng hóa đơn quý 1
Thứ 2 : ban khai lại hóa đơn cho khách hàng vào tháng 10 này thôi

Nếu khách hàng không chịu bắt buộc phải khai t1 chắc chết vì đã gạch chéo rồi có giao đi đc nữa đâu nếu giao đi đc thì mình làm biên bản điều chỉnh hóa đơn là ok chả phải lo gì

sao anh nói hay vậy nhở? Đã gạch chéo rồi thì lấy đâu mà biên bản điều chỉnh hóa đơn????? 2 câu trên nghe còn có lý, tới câu sau cùng thì đúng thật là không hiểu nỗi.

 

[Iam.phuc]

sao anh nói hay vậy nhở? Đã gạch chéo rồi thì lấy đâu mà biên bản điều chỉnh hóa đơn????? 2 câu trên nghe còn có lý, tới câu sau cùng thì đúng thật là không hiểu nỗi.

Em thích bắt bẻ câu chứ thế nhỉ a viết vôi nên khong có chấm phẩy nếu a viết như thế này thì em hiểu như thế nào nhé.
Nếu khách hàng không chịu bắt buộc phải khai t1 chắc chết vì đã gạch chéo rồi có giao đi đc nữa đâu. Nếu giao đi đc thì mình làm biên bản điều chỉnh hóa đơn là ok chả phải lo gì (có nghĩa là a đang nói 1 vấn đề khác là bạn áy quên giao và chưa gach chéo hóa đơn đó thì vân giao đi dc)

 

[vanson270893113]

Em thích bắt bẻ câu chứ thế nhỉ a viết vôi nên khong có chấm phẩy nếu a viết như thế này thì em hiểu như thế nào nhé.
Nếu khách hàng không chịu bắt buộc phải khai t1 chắc chết vì đã gạch chéo rồi có giao đi đc nữa đâu. Nếu giao đi đc thì mình làm biên bản điều chỉnh hóa đơn là ok chả phải lo gì (có nghĩa là a đang nói 1 vấn đề khác là bạn áy quên giao và chưa gach chéo hóa đơn đó thì vân giao đi dc)

thì bạn ý đã nói là gạch chéo hóa đơn mất rồi trong khi đã kê khai thuế. Còn giả sử gì nữa ạ.