hỏi về hủy hóa đơn
- Thread starter hưng nhài
- Ngày gửi
vanson270893113
Trung cấp
sao lại hủy hóa đơn đầu vào???? Lạ nhở? 
Vì hóa đơn GTGT đầu vào là để khấu trừ thuế mà. Bạn nói rõ ra lý do được không?
Vì hóa đơn GTGT đầu vào là để khấu trừ thuế mà. Bạn nói rõ ra lý do được không?
Naveen Đoàn
Cao cấp
lý do hủy hóa đơn đầu vào? nếu muốn muốn kê khai thì bỏ qua thôi chứ hủy gì hóa đơn đầu vào.
Là như này a ạ. quý 1 là chị kế toán cũ hết quý 1 chị ý kê khai thuế bị thiếu VAT mất 6 triệu rùi vội vàng đi lấy hóa đơn để bù phần VAT đó. nhưng lấy hóa đơn mặt hàng toàn là lốp xe đạp xe máy .Công ty e làm tư vấn lấy hóa đơn lốp xe đạp làm gì. quý 3 này e vào làm cho công ty xem lại sổ sách thì thấy có cái hóa đơn đấy rùi hỏi sếp là hóa đơn này lấy lốp xe làm gì. sếp gọi hỏi kế toán cũ thì bảo là nốp xe oto cơ để hợp lý sửa xe ôt 4 chỗ đi thuê. nhưng mạt hàng trong hóa đơn đó bên bán ghi toàn lốp xe đạp, máy. cái này khi quyết toán thuê TNCN thuế sẽ gạt ra .sếp muốn huỷ lun tư bây h thi h e phải làm thế nào
trị giá hóa đơn đó hơn 60 triệu
Naveen Đoàn
Cao cấp
tức là hóa đơn này đã kê khai giờ bạn muốn điều chỉnh loại bỏ nó đúng không? Bạn xem bài viết này để xử lý trường hợp của bạn nhé.
Như vậy là điều chỉnh giảm thuế đầu vào, theo mình đọc là kỳ đó thiếu VAT => sau điều chỉnh sẽ làm tăng VAT phải nộp của kỳ kê khai đó
Bây h bạn làm như sau:
+ Nếu khai điều chỉnh làm tăng thuế GTGT phải nộp (tức là khi khai điều chỉnh thì chỉ tiêu số 40 trên biểu mẫu KHBS là số dương) thì chỉ cần khai KHBS lại tờ khai đã sai rồi nộp, đồng thời đóng tiền thuế tăng thêm và tiền nộp chậm vào ngân sách nhà nước. Lưu ý không gõ vào chỉ tiêu 37, 38 của tờ khai tháng/quý hiện tại.
Xem chi tiết hướng dẫn hình ảnh kê khai tại: http://www.baocaokiemtoan.com/2015/10/cac-van-ban-ap-dung-ky-thue-2015.html
A ơi e điều chỉnh lại thì phải nộp thuế VAT và tiền chậm nộp. bây h sếp e ko muốn nộp và nói có cach nào mà ko phải nộp VAT và tiền chậm nộp. Bây h e nghĩ như này quý 3 thì e nộp tơ khai VAT rùi , để đến quý 4 này e kê khai vào chỉ tiêu 27 trên 01/GTGT là giảm số thuế VAT mà hóa đơn mình muốn bỏ đi đấy. có đc ko a
chỉ tiêu 37
Bây h sếp e ko muốn đóng tiền VAT và chậm nộp. e điều chỉnh rùi thì VAT pải nộp và tiền chậm nộp.bây h sếp bảo ko muốn nộp thì như nào a. sang quý sau e kê vào chỉ tiêu 37 cua 01/GTGT là giam thuế VAT đi có đc ko a
bekinhcan2012
Sơ cấp
Cái này bạn không hủy mà là bạn kê khai điều chỉnh, nếu như bạn nói thì nộp tiền thuế GTGT nộp chậm nữa bạn nhé. Nếu không nộp bây giờ thì sau quyết tooán cũng bị loại ra thôi bạn ạ.mà thời gian càng nhiều thì tiền nộp phạt càng tăng/
vanson270893113
Trung cấp
Trường hợp này thông báo cho bạn 1 tin buồn là sẽ không làm đúng luật được. Vì trong trường hợp này, công ty bạn đã VI PHẠM trong việc mua bán và làm giả hóa đơn rồi. Nếu như để bên thuế phát hiện, không phải là bị loại ra khi tính thuế TNDN đâu nhé. Mà là bị phạt hàng chục triệu đồng đấy bạn. Có những công ty bị phạt cả trăm triệu. Thế nên, giờ đâm lao thì phải theo lao. Có 1 số cách chữa cháy như sau:
1. Đi mua hóa đơn của các công ty có sản phẩm mà công ty bạn đang cần. Cái này mà bị phát hiện ra thì cũng như phía trên thôi. Tuy nhiên, sẽ khó phát hiện hơn 1 tẹo.Nhưng khi đã bị phát hiện thì tiền xử phạt gấp nhiều lần tiền thuế được khấu trừ đấy.
2. Làm biên bản báo mất hóa đơn. Cái này bị phạt cũng không đến nỗi nặng lắm.
(Tùy theo công ty bạn có giàu hay không). (Phạt từ 2 đến 4 triệu theo thông tư số 10/2014/TT-BTC). Cách này thì ít khi được các công ty áp dụng vì mỗi lần như vậy sẽ rất rất rất là phiền phức với cơ quan thuế nếu như bạn không chứng minh được bạn đã mua số hàng đó. (Trừ khi có xác nhận của người bán và hóa đơn liên 1,3 photo)Chúc bạn làm việc tốt.
Naveen Đoàn
Cao cấp
bạn làm theo hướng dẫn, làm tờ khai bổ sung quý I, sang quý IV thì nhập vào chỉ tiêu [37] để điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ là được, không có bị phạt gì hết bạn nhé.
Sửa lần cuối:
bekinhcan2012
Sơ cấp
Vanson trả lời ko đúng rồi. Đây là hóa đơn đầu vào bên bạn ấy chứ không phải đầu ra nhé.
Naveen Đoàn
Cao cấp
bạn làm tờ khai bổ sung quý I, bạn ghi rõ lý do làm điều chỉnh : Do 01 hóa đơn GTGT đầu vào...số...ngày tháng..., tiền thuế x đồng, hóa đơn này sai thông tin Công ty nên không hợp lý theo Luật Thuế nên DN thực hiện khai điều chỉnh. Sau khi điều chỉnh x đồng, làm giảm số thuế còn được khấu trừ của tháng quý I. DN cam kết là đúng sự thật và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai điều chỉnh trên...đại loại như vậy. Không phải nộp bù gì hết. Qua quý 4 nhập vào chỉ tiêu 37(điều chỉnh giảm) để loại phần thuế được khấu trừ đó ra là được.
cái này e hiểu nhưng trong quý 1 đó e khai bổ sung thì phát sinh thuế phải nộp và tiền chậm nộp, e đọc mấy thông tin là phải nộp và tiên chậm nộp xog sang quý sau vẫn khai vao chỉ tiêu 37. có thông tư nào mà nói về vấn đè nay ko a. ý e là muốn chắc chắn ko sau này có chuyện gì thì chết