Xuất hóa đơn từ năm 2014 nhưng năm 2015 khách hàng chưa nhận được hóa đơn

[ngocanh8890]

năm 2014, công ty A bán hàng cho c dông ty B. Công ty B đã chuyển tiên cho công ty A và cũng đã lấy hàng rồi. đến cuối năm thì mình không thấy công ty B sang lấy hóa đơn, nhưng mình vẫn xuất hóa đơn,nhưng sau đó quên không chuyển cho khách hàng. đến thời điểm tháng 10/2015 kế toán công ty B sang đối chiếu và lấy hóa đơn, bây giờ mình không biết lam thế nào. hóa đơn viết vào thời điểm 31/12/2014 đã kê khai thuế đâu ra và làm báo cáo tài chính 2014.xin cho mình ý kiến,.cám ơn các bạn.dơn

 

[vanson270893113]

năm 2014, công ty A bán hàng cho c dông ty B. Công ty B đã chuyển tiên cho công ty A và cũng đã lấy hàng rồi. đến cuối năm thì mình không thấy công ty B sang lấy hóa đơn, nhưng mình vẫn xuất hóa đơn,nhưng sau đó quên không chuyển cho khách hàng. đến thời điểm tháng 10/2015 kế toán công ty B sang đối chiếu và lấy hóa đơn, bây giờ mình không biết lam thế nào. hóa đơn viết vào thời điểm 31/12/2014 đã kê khai thuế đâu ra và làm báo cáo tài chính 2014.xin cho mình ý kiến,.cám ơn các bạn.dơn

Cái này thuế phạt hơi nặng đấy nhé. Theo quy định tại Thông tư số 39/2014/TT-BTC quy định về việc mất hóa đơn GTGT như sau: Nếu bên bán làm mất hóa đơn GTGT liên 2 của khách hàng thì sẽ bị phạt tiền từ 10 đến 20 triệu đồng. Cái này là không thể không thực hiện.
Giờ chỉ xử lý bằng cách sau:
Phải báo cho bên bán rằng đã mất hóa đơn. Sau đó thương lượng với họ bằng các cách sau:
Cách 1: Kiểm tra xem năm 2014, có hóa đơn nào còn để trống phần tên khách hàng hay không (tức khách hàng chưa lấy) thì lấy ra khai khống cho họ 1 tờ. (Cái này khoảng 80% là họ không chấp nhận vì số tiền hạch toán khác nhau dẫn tới phải chỉnh sửa rất phức tạp, đôi khi thuế nó đụng tới thì chết cả lũ).
Cách 2: Thương lượng với bên mua rằng giờ bên mua thông báo với thuế là đã làm mất hóa đơn. Bên mua sẽ bị mất 1 khoản phạt là 2 - 4 triệu (theo điểm 1, điều 12 thông tư số 10/2014/TT-BTC). Dĩ nhiên, số tiền phạt này mình sẽ đóng cho bên mua. Đồng thời, doanh nghiệp bạn sẽ sao lại cho bên mua hóa đơn GTGT liên 1 và công chứng. Phối hợp với bên mua để giải quyết chuyện 1 cách êm xuôi. Làm biên bản chứng thực phát sinh nghiệp vụ....Cách này là số 1. Bên bạn sẽ chịu 1 số tiền ít hơn số tiền đáng nhẽ ra bị phạt.
Chúc bạn làm việc tốt nhé.

 

[Iam.phuc]

có gì mà phải sợ bạn hóa đơn bạn đã xuất ngày 31/12/2014 bạn đa làm báo cáo tài chính rồi thì bạn đang làm đúng mà. Bên kia chịu nhận hóa đơn có nghĩa là họ biết luật rồi đấy. hóa đơn mua vào bạn đc vô thời hạn kê khai nhé đừng lo. Phạt gì ở đay mà cứ sòm sòm

 

[vanson270893113]

có gì mà phải sợ bạn hóa đơn bạn đã xuất ngày 31/12/2014 bạn đa làm báo cáo tài chính rồi thì bạn đang làm đúng mà. Bên kia chịu nhận hóa đơn có nghĩa là họ biết luật rồi đấy. hóa đơn mua vào bạn đc vô thời hạn kê khai nhé đừng lo. Phạt gì ở đay mà cứ sòm sòm

cho em hỏi anh làm kế toán bao nhiêu năm rồi ạ? Chắc cũng mới vào nghề đúng không ạ? Tại sao lại nghĩ trường hợp này nó không phạt nhỉ? Trời đất. Thế như này, họ mua hàng, hóa đơn GTGT liên 2 nếu khách hàng không lấy thì anh cũng vứt đi hả? Có vẻ anh cũng đã cập nhật được thông tư mới nhất khi mà biết hóa đơn GTGT đầu vào vô thời hạn rồi đấy. Tuy nhiên, chắc anh chưa cập nhật cái thông tin về việc làm mất hóa đơn. Hãy đọc kỹ luật trước khi phát ngôn anh nhé!

 

[Iam.phuc]

cho em hỏi anh làm kế toán bao nhiêu năm rồi ạ? Chắc cũng mới vào nghề đúng không ạ? Tại sao lại nghĩ trường hợp này nó không phạt nhỉ? Trời đất. Thế như này, họ mua hàng, hóa đơn GTGT liên 2 nếu khách hàng không lấy thì anh cũng vứt đi hả? Có vẻ anh cũng đã cập nhật được thông tư mới nhất khi mà biết hóa đơn GTGT đầu vào vô thời hạn rồi đấy. Tuy nhiên, chắc anh chưa cập nhật cái thông tin về việc làm mất hóa đơn. Hãy đọc kỹ luật trước khi phát ngôn anh nhé!

E đọc lại đi cẩn thận hơn hết chủ topic có ghi là đã mất hóa đơn ah họ chỉ sợ giao trễ hóa đơn có sao không. mất mới phạt chứ tùy theo câu hỏi mà trả lời chú tl chung hcung không đúng làm cho mấy bạn hiểu lầm đâm ra sợ hãi

 

[vanson270893113]

E đọc lại đi cẩn thận hơn hết chủ topic có ghi là đã mất hóa đơn ah họ chỉ sợ giao trễ hóa đơn có sao không. mất mới phạt chứ tùy theo câu hỏi mà trả lời chú tl chung hcung không đúng làm cho mấy bạn hiểu lầm đâm ra sợ hãi

Em lại hiểu là chắc chủ thớt làm mất hóa đơn, giờ tìm không ra nên không biết giải quyết cách nào. Chủ thớt đâu, vào làm rõ vấn đề này đi.
1. Làm mất hóa đơn rồi, không có để giao cho khách hàng nữa.
2. Giao chậm, sợ bị phạt.

 

[hosuong]

cho em hỏi anh làm kế toán bao nhiêu năm rồi ạ? Chắc cũng mới vào nghề đúng không ạ? Tại sao lại nghĩ trường hợp này nó không phạt nhỉ? Trời đất. Thế như này, họ mua hàng, hóa đơn GTGT liên 2 nếu khách hàng không lấy thì anh cũng vứt đi hả? Có vẻ anh cũng đã cập nhật được thông tư mới nhất khi mà biết hóa đơn GTGT đầu vào vô thời hạn rồi đấy. Tuy nhiên, chắc anh chưa cập nhật cái thông tin về việc làm mất hóa đơn. Hãy đọc kỹ luật trước khi phát ngôn anh nhé!

E hỏi ngu xíu . Nếu như mình xuất bán cho cá nhân . người ta đã thanh toán tiền hàng rồi nhưng người mua họ không lấy hoá đơn (Vì họ không cần sử dụng) thì cái này có liên quan gì đến cty mình không ạ

 

[vanson270893113]

E hỏi ngu xíu . Nếu như mình xuất bán cho cá nhân . người ta đã thanh toán tiền hàng rồi nhưng người mua họ không lấy hoá đơn (Vì họ không cần sử dụng) thì cái này có liên quan gì đến cty mình không ạ

Có chứ bạn. Họ không cần sử dụng thì mình vẫn phải lưu lại cả 3 liên. Nếu giá trị trên 200k thì bắt buộc phải viết hóa đơn GTGT. Còn nếu như mình vứt cái liên 2 đi thì lỡ may có khách hàng tới đòi lại thì chết cả lũ. (Cái này có quy định rất nghiêm ngặt để tránh trường hợp bán hóa đơn đấy bạn).

 

[caochienpy]

Thời điểm lập hóa đơn ghi nhận doanh là thời điểm chuyển giao quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng hàng hóa việc bạn lập hóa đơn vào thời điểm 31/12/2014 là hợp lý đối với nguyên tắc ghi nhân doanh thu của kế toán cũng như doanh thu tính thuế .Bạn đang làm đúng và công ty bạn không bị ảnh hưởng gì trong trường hợp này .
Vấn đề ở đây là công ty B :
- Nếu công ty B đã nhập kho hàng hóa đó co trên sổ sách kế toán thì OK không vấn đề gì vì theo quy định về quản lý thuế từ năm 2014 không giới hạn thời gian kê khai đối với hóa đơn GTGT đầu vào bây giờ công ty B có thể lấy lại hóa đơn kê khai và khấu trừ bình thường .
- Nếu công ty B chưa nhập kho hàng hóa đó thì phải tính đến . Công ty B đã nhập hàng thực tế mà không qua sổ sách thì báo cáo TC của công ty B không minh bạch và sau này quyết toán sẽ có vấn đề nếu thuế có thể đối chiếu chéo được đầu ra của bạn và đầu vào của công ty B .
Trách nhiệm trong trường hợp này hoàn toàn là thuộc kế toán của công ty B họ phải có trách nhiệm chứng minh hàng hóa họ nhập kho là có nguồn gốc va hợp pháp .
Công ty bạn trọng mọi trường hợp đều hợp pháp và không bị phạt vì bạn làm đúng nguyên tắc kế toán đúng nguyên tắc ghi nhận doanh thu tính thuế và phát sinh giao dịch mua bán là có thực .

 

[vanson270893113]

Thời điểm lập hóa đơn ghi nhận doanh là thời điểm chuyển giao quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng hàng hóa việc bạn lập hóa đơn vào thời điểm 31/12/2014 là hợp lý đối với nguyên tắc ghi nhân doanh thu của kế toán cũng như doanh thu tính thuế .Bạn đang làm đúng và công ty bạn không bị ảnh hưởng gì trong trường hợp này .
Vấn đề ở đây là công ty B :
- Nếu công ty B đã nhập kho hàng hóa đó co trên sổ sách kế toán thì OK không vấn đề gì vì theo quy định về quản lý thuế từ năm 2014 không giới hạn thời gian kê khai đối với hóa đơn GTGT đầu vào bây giờ công ty B có thể lấy lại hóa đơn kê khai và khấu trừ bình thường .
- Nếu công ty B chưa nhập kho hàng hóa đó thì phải tính đến . Công ty B đã nhập hàng thực tế mà không qua sổ sách thì báo cáo TC của công ty B không minh bạch và sau này quyết toán sẽ có vấn đề nếu thuế có thể đối chiếu chéo được đầu ra của bạn và đầu vào của công ty B .
Trách nhiệm trong trường hợp này hoàn toàn là thuộc kế toán của công ty B họ phải có trách nhiệm chứng minh hàng hóa họ nhập kho là có nguồn gốc va hợp pháp .
Công ty bạn trọng mọi trường hợp đều hợp pháp và không bị phạt vì bạn làm đúng nguyên tắc kế toán đúng nguyên tắc ghi nhận doanh thu tính thuế và phát sinh giao dịch mua bán là có thực .

Anh giải thích dài dòng quá. Cái quan trọng là bạn ấy đã làm mất hóa đơn GTGT liên 2 của khách hàng chưa mà thôi. Nếu chưa mất, thì trả cho khách. Nếu mất rồi thì mới là vấn đề để bàn.

 

[hosuong]

Có chứ bạn. Họ không cần sử dụng thì mình vẫn phải lưu lại cả 3 liên. Nếu giá trị trên 200k thì bắt buộc phải viết hóa đơn GTGT. Còn nếu như mình vứt cái liên 2 đi thì lỡ may có khách hàng tới đòi lại thì chết cả lũ. (Cái này có quy định rất nghiêm ngặt để tránh trường hợp bán hóa đơn đấy bạn).
Có thể cho e xin thông tư để biết rõ hơn được không ạ

 

[vanson270893113]

Bạn tìm hiểu về thông tư số 10/2014/TT-BTC ngày 17/1/2014 quy định về mức phạt khi làm mất hóa đơn sẽ rõ nhé. Ngoài ra, một số thông tư sau cũng giúp bạn rõ hơn về vấn đề trên:
1. Thông tư 26/2015/TT-BTC
2. Điều 20 thông tư 39/2014/TT-BTC
3. Công văn số 4099/CT-TTHC của cục thuế TpHCM
4. Công văn số 48838/CT-HTr của cục thuế Hà Nội

 

[caochienpy]

Anh giải thích dài dòng quá. Cái quan trọng là bạn ấy đã làm mất hóa đơn GTGT liên 2 của khách hàng chưa mà thôi. Nếu chưa mất, thì trả cho khách. Nếu mất rồi thì mới là vấn đề để bàn.

Em đọc kỹ lại chủ top đã nói rõ chưa chuyển nghĩa là đang lưu tại doanh nhiệp . Vấn đề ở đây theo anh hiểu là Bên A đã kê khai thì không thể hủy và bên B không muốn nhận HĐ đó và muốn xuất lại HĐ vào năm 2015 .

 

[vanson270893113]

Em đọc kỹ lại chủ top đã nói rõ chưa chuyển nghĩa là đang lưu tại doanh nhiệp . Vấn đề ở đây theo anh hiểu là Bên A đã kê khai thì không thể hủy và bên B không muốn nhận HĐ đó và muốn xuất lại HĐ vào năm 2015 .

Dạ. Nhưng vấn đề là đã kê khai thì không thể hủy đúng không ạ? Em đọc thông tư số 26/2015/TT-BTC và điều 20 của thông tư số 39/2014/TT-BTC có quy định rõ về điều này. Với lại làm sao có thể xuất lại hóa đơn vào năm 2015 được ạ. Đâu phải muốn gì là được. Gặp em mà đòi vậy em đấm cho vỡ mồm.