Cách xử lý sai chỉ tiêu 24

[linhlobivia]

Anh/chị chỉ em cách xử lý với ạ. Chỉ tiêu 24 trên tờ khai GTGT do em sai sót mà ghi bằng giá trị với chỉ tiêu 23, nhưng chỉ tiêu 25 em ghi đúng số tiền thuế của hàng hóa dịch vụ mua vào, và sai sót này không làm ảnh hưởng đến số tiền thuế phải nộp và số tiền thuế còn được khấu trừ. Em phải xử lý trường hợp này thế nào? Mong anh/chị chỉ giúp!

 

[doducthanh91]

Chưa hết hạn nộp tờ khai, bạn làm lại tờ khai cho đúng rồi nộp là đc thôi

 

[linhlobivia]

Chưa hết hạn nộp tờ khai, bạn làm lại tờ khai cho đúng rồi nộp là đc thôi

Qúy 1 lận bạn, đã hết hạn nộp tờ khai á

 

[ngocanhnguyentuan]

Anh/chị chỉ em cách xử lý với ạ. Chỉ tiêu 24 trên tờ khai GTGT do em sai sót mà ghi bằng giá trị với chỉ tiêu 23, nhưng chỉ tiêu 25 em ghi đúng số tiền thuế của hàng hóa dịch vụ mua vào, và sai sót này không làm ảnh hưởng đến số tiền thuế phải nộp và số tiền thuế còn được khấu trừ. Em phải xử lý trường hợp này thế nào? Mong anh/chị chỉ giúp!

Bạn làm điều chỉnh bổ sung là được, trường hợp này không làm ảnh hưởng đến số thuế thì bên sheet KHBS không có thay đổi về số liệu, phần Lý do khác ở mục C bạn ghi là điều chỉnh doanh thu hàng hóa mua vào do KK sai là được.

 

[doducthanh91]

Vậy là quý 2 thì vẫn đúng và giờ bạn vừa làm quý 3 vẫn đúng ?
Theo khoản 5 điều 10 điểm c.1 nhé:
c.1) Trường hợp người nộp thuế khai bổ sung hồ sơ khai thuế không làm thay đổi tiền thuế phải nộp, tiền thuế được khấu trừ, tiền thuế đề nghị hoàn thì chỉ lập Tờ khai thuế của kỳ tính thuế có sai sót đã được bổ sung, điều chỉnh và gửi tài liệu giải thích kèm theo, không phải lập Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.
vậy là ok nhé, bạn chỉ cần làm lại tờ khai quý 1 cho đúng và thêm 1 cái công văn giải thích là đc