M
E chào các anh/chị:
E nhận lại sổ sách từ chị kế toán trước, khi e xem lại sổ sách năm 2014 thì không thấy chị ấy làm bút toán kết chuyển Thuế GTGT (Nợ 33311/Có 133). Mà năm 2015 này công ty e lại nộp tiền thuế rồi (Nợ 33311/Có 1111).Đặc biệt ở chỗ Công ty e vừa Quyết toán thuế cuối năm 2014 (nên là không thể thay đổi gì về sổ sách của năm 2014 được). Anh/chị chỉ giúp e phải làm các nghiệp vụ gì liên quan đến vấn đề này cho năm 2015?
Em cảm ơn nhiều ạ!
E nhận lại sổ sách từ chị kế toán trước, khi e xem lại sổ sách năm 2014 thì không thấy chị ấy làm bút toán kết chuyển Thuế GTGT (Nợ 33311/Có 133). Mà năm 2015 này công ty e lại nộp tiền thuế rồi (Nợ 33311/Có 1111).Đặc biệt ở chỗ Công ty e vừa Quyết toán thuế cuối năm 2014 (nên là không thể thay đổi gì về sổ sách của năm 2014 được). Anh/chị chỉ giúp e phải làm các nghiệp vụ gì liên quan đến vấn đề này cho năm 2015?
1) Em có cần Kết chuyển Thuế GTGT Q4/2014 vào bút toán năm 2015 không ạ? Sau đó mới có bút toán Nộp thuế GTGT Q4/2014 (Nợ 33311/Có 1111).
2) Nếu làm bút toán Kết chuyển Thuế GTGT Q4/2014 thì có làm sai lệch đi số dư 133,3331 của năm 2015 không?
2) Nếu làm bút toán Kết chuyển Thuế GTGT Q4/2014 thì có làm sai lệch đi số dư 133,3331 của năm 2015 không?
Em cảm ơn nhiều ạ!
