Phân bổ chi phí tiếp khách của 1 công trình trong nhiều kỳ báo cáo?

[ketoanmoi2015]

Mọi người cho mình hỏi:
Chi phí đi tiếp khách của sếp cho 1 dự án mình có thể không ghi nhận ngay vào chi phí quản lý doanh nghiệp mà mình chia làm nhiều kỳ phân bổ trải dài ra cho đến khi hoàn thành dự án đó được không ạ?
Cảm ơn mọi người!

 

[HO Anh Hue]

Mọi người cho mình hỏi:
Chi phí đi tiếp khách của sếp cho 1 dự án mình có thể không ghi nhận ngay vào chi phí quản lý doanh nghiệp mà mình chia làm nhiều kỳ phân bổ trải dài ra cho đến khi hoàn thành dự án đó được không ạ?
Cảm ơn mọi người!

Bạn hỏi ở cương vị là kế toán dự án hay kế toán nhà thầu? Sếp tiếp khách trong trường hợp nào? để biết HT vào TK nào cho hợp lý ? Bạn: ( .. chia làm nhiều kỳ phân bổ trải dài ra cho đến khi hoàn thành dự án .. ) bằng cách nào?
Chú ý: TK 642 chi phí quản lý doanh nghiệp Không phân bổ, cuối kỳ kết chuyển thẳng sang 911. Nếu chi phí tiếp khách GT lớn thì bạn HT vào TK 242 để phân bổ.

 

[ketoanmoi2015]

Mình bên nhà thầu thực hiện dự án, sếp tiếp khách tại các nhà hàng và đã lấy hóa đơn VAT chứ không phải tại công ty, mình định hạch toán chi phí lên TK 242 để phân bổ dần theo công trình ( cả chi phí tiếp khách giá trị lớn và nhỏ của cùng 1 dự án), theo mọi người như thế hợp lý không? Nếu hạch toán vào TK 642 thì mình còn hỏi mọi người làm gì. Cảm ơn mọi người!

 

[luuvancong]

chung cư hà đông center

 

[HO Anh Hue]

Mình bên nhà thầu thực hiện dự án, sếp tiếp khách tại các nhà hàng và đã lấy hóa đơn VAT chứ không phải tại công ty, mình định hạch toán chi phí lên TK 242 để phân bổ dần theo công trình ( cả chi phí tiếp khách giá trị lớn và nhỏ của cùng 1 dự án), theo mọi người như thế hợp lý không? Nếu hạch toán vào TK 642 thì mình còn hỏi mọi người làm gì. Cảm ơn mọi người!

Bạn là nhà thầu xác định tiếp khách cho dự án ( C.trình ) thì HT vào TK 627 không phải 642 và không cần qua 242.