Chi công tác phí

[nhuthuy0901]

Chào mọi người, công ty mình có một nhân viên đi mở rộng thị trường. Công ty vẫn chưa chi công tác phí cho nv đó mà chỉ giao hàng cho nv đó đi chào hàng. Nv đó vừa là nhân viên vừa là khách hàng của công ty. Sau khi đi công tác về thì nv đó đưa danh sách phí đi công tác là 4.740.000đ và bán hàng cho cty được 3.240.000đ nhưng không đưa tiền lại cho công ty. Mình tạm gọi nv của cty mình là A, khách hàng kia là B. Mình định khoản như vậy đúng không mọi người?
1. Chi tiền công tác phí cho nv dựa vào công nợ (vì vừa là nv vừa là khách hàng)
Nợ Tk6422 4.740.000đ
Có Tk133-A 4.740.000đ
2. Thu tiền hàng khách hàng B
Nợ Tk131-A 3.240.000đ
Có TK131-B 3.240.000đ

 

[Kin7]

bạn nên phân biệt rõ.
Nhân viên là nhân viên.
Khách hàng là khách hàng.
Đối vs công tác phí.
Bạn hạch toán Nợ TK 641, Nợ TK 133/ Có TK 111,112
Đối vs bán hàng: trường hợp này xuất hóa đơn đối tượng là khách lẻ ko lấy hóa đơn.
Nợ TK 131,111,112/ Có TK 511, Có TK 3331