Khấu trừ thuế GTGT

[tuyetbangsuong]

Công ty tôi kinh doanh mặt hàng bã điều, thuộc đối tượng không chịu thuế GTGT. Thuế GTGT của các hóa đơn vận chuyển bã điều này đơn vị có được khấu trừ không?

 

[Thai.Nguyen]

Nếu cty bạn thuộc đối tượng không chịu thuế GTGT, tức các khoản hóa đơn đầu vào cũng không được kê khai khấu trừ thuế VAT

 

[tuyetbangsuong]

Công ty mình vẫn khai thuế theo phương pháp khấu trừ đối với các mặt hàng khác.

 

[Thai.Nguyen]

Vậy thì bạn phải xem lại rồi,

 

[HO Anh Hue]

Công ty mình vẫn khai thuế theo phương pháp khấu trừ đối với các mặt hàng khác.

Vậy HĐ V/C cho mặt hàng nào có thuế GTGT đầu ra thì đầu vào vẫn được khấu trừ. Trường hợp HĐ V/C chung cho 2 loại SP thì bạn phân bổ theo hướng dẫn.

 

[tuyetbangsuong]

Trước đây mình đã khai và khấu trừ những hóa đơn này, bây giờ phải khai bổ sung điều chỉnh và nộp thuế nộp phạt chậm phải không?

 

[Thai.Nguyen]

Bạn đã kê khai và số thuế đó vẫn còn đang ở dạng "thuế VAT được khấu trừ kỳ sau" phải không?
Nếu vậy bạn kê khai điều chỉnh lại, trường hợp này không phải nộp thuế phạt chậm vì có phát sinh số thuế phải nộp đâu