H
haduong16
Guest
- 29/10/15
- 16
- 0
- 3
- 32
Em mới làm KT, em xin mô tả tình trạng hiện giờ của Cty để xin ý kiến của anh chị
Thứ nhất: CTy này là 1 chi nhánh của CTy mẹ trong TP HCM hoạt động từ cuối 2012, từ đó đến khi em vào làm KT thì CTy chỉ có 1 anh Giám đốc làm tất cả mọi việc, Kế toán thì thuê ngoài. Tháng 6/2014 CTy mẹ bị khóa MST dẫn đến Chi nhánh ngoài này cũng bị khóa. + Từ tháng 1 đến tháng 9/2014 đúng ra thì CTy này phải làm BC theo quý nhưng kế toán lại làm theo tháng.
Để mở được MST thì 1 chị bên thuế hướng dẫn anh GĐ là làm lại BC theo quý của 9 tháng đó + chỉnh cho thuế GTGT cuối quý 3 về 0 đồng. ==> Phải bỏ 1 số hóa đơn đầu ra + 1 hóa đơn phải chỉnh giá bán, thuế nữa. Anh Kế toán cũ tính ra thuế TNDN năm 2014 là hơn 3,4 triệu nhưng khi làm thủ tục mở MST thì bên thuế báo số thực tế phải nộp là hơn 22 triệu. Số chênh lệch đã phải nộp. Bây giờ MST đã được mở nhưng em kế toán mới ra trường mới nhìn thôi em đã thấy sổ sách, tài khoản bị sai rất nhiều VD như 112 trên sổ ko khớp với sao kê ngân hàng. Đấy là còn chưa kể những thứ sâu ra khác mà em ko nhìn ra được lỗi sai.
Thứ 2: Tính đến thời điểm bây giờ anh GĐ ko muốn nộp thuế TNDN vì từ đầu năm đến giờ đã phải nộp phạt này nọ từ kế toán cũ để lại rất nhiều rồi. Nhưng em xem Doanh thu và chi phí 3 quý năm nay thì chênh lệch rất nhiều: Doanh thu thì lớn nhưng chi phí thì ít. Cty em ngoài chi phí giá vốn, lương, thuê nhà ra thì em chẳng thấy chi phí nào cả. Lương thì em đã cho thêm cả nhân viên ảo vào rồi nhưng cũng ko thể bù đắp nổi mức chênh lệch đó.
Anh chị cho em hỏi:
1. Em mà làm, nộp lại BCTC 2014 thì có bị phat gì ko ạ? Em chưa làm BCTC bao giờ nên có làm lại em cũng rất lo
(
2. Chỉ còn quý 4/2015 làm sao em đưa thêm chi phí vào để bù đắp mức chênh lệch của 3 quý trước cho hợp lý được? Có thể gợi ý cho em 1 vài chi phí để giải quyết được ko ạ
Anh/chị giúp em với(
Thứ nhất: CTy này là 1 chi nhánh của CTy mẹ trong TP HCM hoạt động từ cuối 2012, từ đó đến khi em vào làm KT thì CTy chỉ có 1 anh Giám đốc làm tất cả mọi việc, Kế toán thì thuê ngoài. Tháng 6/2014 CTy mẹ bị khóa MST dẫn đến Chi nhánh ngoài này cũng bị khóa. + Từ tháng 1 đến tháng 9/2014 đúng ra thì CTy này phải làm BC theo quý nhưng kế toán lại làm theo tháng.
Để mở được MST thì 1 chị bên thuế hướng dẫn anh GĐ là làm lại BC theo quý của 9 tháng đó + chỉnh cho thuế GTGT cuối quý 3 về 0 đồng. ==> Phải bỏ 1 số hóa đơn đầu ra + 1 hóa đơn phải chỉnh giá bán, thuế nữa. Anh Kế toán cũ tính ra thuế TNDN năm 2014 là hơn 3,4 triệu nhưng khi làm thủ tục mở MST thì bên thuế báo số thực tế phải nộp là hơn 22 triệu. Số chênh lệch đã phải nộp. Bây giờ MST đã được mở nhưng em kế toán mới ra trường mới nhìn thôi em đã thấy sổ sách, tài khoản bị sai rất nhiều VD như 112 trên sổ ko khớp với sao kê ngân hàng. Đấy là còn chưa kể những thứ sâu ra khác mà em ko nhìn ra được lỗi sai.
Thứ 2: Tính đến thời điểm bây giờ anh GĐ ko muốn nộp thuế TNDN vì từ đầu năm đến giờ đã phải nộp phạt này nọ từ kế toán cũ để lại rất nhiều rồi. Nhưng em xem Doanh thu và chi phí 3 quý năm nay thì chênh lệch rất nhiều: Doanh thu thì lớn nhưng chi phí thì ít. Cty em ngoài chi phí giá vốn, lương, thuê nhà ra thì em chẳng thấy chi phí nào cả. Lương thì em đã cho thêm cả nhân viên ảo vào rồi nhưng cũng ko thể bù đắp nổi mức chênh lệch đó.
Anh chị cho em hỏi:
1. Em mà làm, nộp lại BCTC 2014 thì có bị phat gì ko ạ? Em chưa làm BCTC bao giờ nên có làm lại em cũng rất lo
(2. Chỉ còn quý 4/2015 làm sao em đưa thêm chi phí vào để bù đắp mức chênh lệch của 3 quý trước cho hợp lý được? Có thể gợi ý cho em 1 vài chi phí để giải quyết được ko ạ
Anh/chị giúp em với
(
