K
Chà, 2 ngày nay bận bịu không lướt WKT, vẫn chưa có tiền bối nào mách nước cho bạn nhỉ
Mình chỉ là đưa ra ý kiến cá nhân thôi nhé, Ý KIẾN CÁ NHÂN nhé:
1. Bạn làm 1 cái biên bản thu hồi và xóa bỏ hóa đơn đã lập (ngày biên bản này sau 1-3 ngày của hóa đơn kia). và thuyết phục bên khách hàng ký cho bạn cái biên bản đó
Lúc này coi như năm 2014 bên bạn đã xóa bỏ cái hóa đơn đó, nhưng do lỗi kế toán không làm hết thủ tục của thu hồi và xóa bỏ hóa đơn (nghĩa là ko gạch chéo) nên khi kê khai thuế vẫn kê hóa đơn đó, vẫn hạch toán. (Cái này khi giải trình phải dẻo mồm dẻo mỏ, nhanh trí linh hoạt để viện lý do để lỡ có bị phạt thì sao cho bị phạt ít nhất)
2. Coi như năm nay bạn mới phát hiện ra sai sót, bạn làm điều chỉnh BCTC 2014, nộp lại BCTC,...đương nhiên những báo cáo các quý nào có ảnh hưởng phải làm lại, nộp lại
Làm càng sớm càng tốt nhé, vì vẫn chưa bị quyết toán mà
Mình chỉ là đưa ra ý kiến cá nhân thôi nhé, Ý KIẾN CÁ NHÂN nhé:
1. Bạn làm 1 cái biên bản thu hồi và xóa bỏ hóa đơn đã lập (ngày biên bản này sau 1-3 ngày của hóa đơn kia). và thuyết phục bên khách hàng ký cho bạn cái biên bản đó
Lúc này coi như năm 2014 bên bạn đã xóa bỏ cái hóa đơn đó, nhưng do lỗi kế toán không làm hết thủ tục của thu hồi và xóa bỏ hóa đơn (nghĩa là ko gạch chéo) nên khi kê khai thuế vẫn kê hóa đơn đó, vẫn hạch toán. (Cái này khi giải trình phải dẻo mồm dẻo mỏ, nhanh trí linh hoạt để viện lý do để lỡ có bị phạt thì sao cho bị phạt ít nhất)
2. Coi như năm nay bạn mới phát hiện ra sai sót, bạn làm điều chỉnh BCTC 2014, nộp lại BCTC,...đương nhiên những báo cáo các quý nào có ảnh hưởng phải làm lại, nộp lại
Làm càng sớm càng tốt nhé, vì vẫn chưa bị quyết toán mà
