Trường hợp của Công ty em có được khấu trừ thuế không ạ?

[wrathtl]

Do kế toán cũ nghỉ em mới vào thay, kiểm tra lại sổ sách thấy có 1 trường hợp mong các tiền bối chỉ giáo ạ.

Công ty em khai thác đá làm vật liệu xây dựng ạ. Trong tháng 6 Cty em cung cấp đá cho Cty A, để cấp đá bên em thuê bên B vận chuyển - họ cũng mua đá của bên em. Hết tháng bên em đã xuất hóa đơn cho Cty A và đã kê khai thuế quý 2.
Bên vận chuyển B chưa xuất hóa đơn cho bên em mà đến tháng 8 mới xuất hóa đơn. Do bên B cũng lấy đá bên em nên hai bên đối trừ công nợ. Hóa đơn vận chuyển em kê khai vào quý 3.

Hóa đơn vận chuyển này Công ty em có được khấu trừ thuế không ạ ?

 

[nvidia970gtx]

Do kế toán cũ nghỉ em mới vào thay, kiểm tra lại sổ sách thấy có 1 trường hợp mong các tiền bối chỉ giáo ạ.

Công ty em khai thác đá làm vật liệu xây dựng ạ. Trong tháng 6 Cty em cung cấp đá cho Cty A, để cấp đá bên em thuê bên B vận chuyển - họ cũng mua đá của bên em. Hết tháng bên em đã xuất hóa đơn cho Cty A và đã kê khai thuế quý 2.
Bên vận chuyển B chưa xuất hóa đơn cho bên em mà đến tháng 8 mới xuất hóa đơn. Do bên B cũng lấy đá bên em nên hai bên đối trừ công nợ. Hóa đơn vận chuyển em kê khai vào quý 3.

Hóa đơn vận chuyển này Công ty em có được khấu trừ thuế không ạ ?

được nhé, đối trừ cônng nợ là 1 hình thức thanh toán ko dùng tiền mặt

 

[thuhang7980]

Do kế toán cũ nghỉ em mới vào thay, kiểm tra lại sổ sách thấy có 1 trường hợp mong các tiền bối chỉ giáo ạ.

Công ty em khai thác đá làm vật liệu xây dựng ạ. Trong tháng 6 Cty em cung cấp đá cho Cty A, để cấp đá bên em thuê bên B vận chuyển - họ cũng mua đá của bên em. Hết tháng bên em đã xuất hóa đơn cho Cty A và đã kê khai thuế quý 2.
Bên vận chuyển B chưa xuất hóa đơn cho bên em mà đến tháng 8 mới xuất hóa đơn. Do bên B cũng lấy đá bên em nên hai bên đối trừ công nợ. Hóa đơn vận chuyển em kê khai vào quý 3.

Hóa đơn vận chuyển này Công ty em có được khấu trừ thuế không ạ ?

Có thể có, có thể không. Thông thường là có, nhưng khi thuế đến QT thuế mà soi kỹ, CP thuê vận chuyển ko phù hợp với thời gian bán đá thì sẽ bị loại CP -> Cũng loại thuế GTGT luôn (Ít xảy ra nhưng không phải là không có).

 

[wrathtl]

Có thể có, có thể không. Thông thường là có, nhưng khi thuế đến QT thuế mà soi kỹ, CP thuê vận chuyển ko phù hợp với thời gian bán đá thì sẽ bị loại CP -> Cũng loại thuế GTGT luôn (Ít xảy ra nhưng không phải là không có).

Em cũng sợ nhất bị vậy vì CP vận chuyển gần 1 tỷ.
Trước do chưa thanh toán được cho họ nên họ không xuất hóa đơn mà lấy đá dần gần hết số nợ mới xuất.