định khoản chiết khấu thương mại

[hienvungtau]

Chào các bạn!
Cty khi nhận hóa đơn đầu vào CKTM như sau:
Chiết khấu thương mại Tháng 10/2015 : 100 triệu
Tiền thuế : 10 triệu
Tổng thanh toán: 110 triệu

1. Kế toán cty định khoản như sau:
Nợ 331 ; Có 711 : 100 triệu
Nợ 1331 ; Có 331: -10 triệu
Và bên kiểm toán báo là kế toán cty đã định khoản sai. Yêu cầu làm điều chỉnh bổ sung nộp lại
2.Định khoản lại cho đúng là:
Nợ 331 ; Có 632/156 : 100 triệu
Nợ 331 ; Có 1331: 10 triệu

Các bạn cho mình hỏi ý kiến với, định khoản nào đúng??
Cảm ơn các bạn nhiều. Chúc các bạn một tuần làm việc vui vẻ

 

[Kin7]

Tại sao lại là Nợ 133/ Có 331?

 

[nvidia970gtx]

Chào các bạn!
Cty khi nhận hóa đơn đầu vào CKTM như sau:
Chiết khấu thương mại Tháng 10/2015 : 100 triệu
Tiền thuế : 10 triệu
Tổng thanh toán: 110 triệu

1. Kế toán cty định khoản như sau:
Nợ 331 ; Có 711 : 100 triệu
Nợ 1331 ; Có 331: -10 triệu
Và bên kiểm toán báo là kế toán cty đã định khoản sai. Yêu cầu làm điều chỉnh bổ sung nộp lại
2.Định khoản lại cho đúng là:
Nợ 331 ; Có 711 : 100 triệu
Nợ 1331 ; Có 331: 10 triệu

Các bạn cho mình hỏi ý kiến với, định khoản nào đúng??
Cảm ơn các bạn nhiều. Chúc các bạn một tuần làm việc vui vẻ

Kiểm toán kêu định khoản như vậy thì có chết người ko cơ chứ.
Mình thì định khoản thế này:
Tùy thuộc vào tình huống sẽ hạch toán:
N331 - C15x/632: 100tr
N331 - C133: 10tr

 

[hienvungtau]

cảm ơn bạn @nvidia970gtx nhé. mình đánh máy nhầm.