T
thuong3489
Guest
- 6/6/15
- 15
- 0
- 1
- 35
Dear Anh, Chị.
Anh Chị nào có kinh nghiệm hạch toán bổ sung chi phí thuế TNDN và GTGT thì tư vấn em với ah!!!
Cty em hoạt động về dịch vụ lao động, BCTC năm 2014 có lợi nhuận là 9.350.751đ,
Tháng 3/2015 kế toán nộp BCTC lên CQ thuế, CQ thuế yêu cầu giảm giá vốn và loại bỏ một số HĐ GTGT,
Kết quả là CC thuế yêu cầu nộp bổ sung 1.700.000đ thuế GTGT và 16.820.892đ thuế TNDN.
Kế toán đã lập tờ khai thuế ĐC bổ sung thuế TNDN.
Sang tháng 4/2015 Kế toán đã nộp đủ số tiền.
Em hạch toán bổ sung chi phí này vào sổ sách 2015 như sau :
Nợ 4211/ Có 33311 và Nợ 4211/ Có 3334. Nhưng em thấy lợi nhuận năm 2014 ( 4211 = 9.350.751) thì không đủ để nộp thuế bổ sung được (thiếu mất 9.170.141đ).
Bây giờ em thắc mắc 2 điều là:
1. Em có thể lấy 4212 ( LN 2015 tính đến tháng 3) ra nộp khoản còn thiếu không ah? Nếu hạch toán hết vào 4211 thì âm tiền mất rồi..
2. về khoản tăng thêm 1.700.000đ thuế GTGT thì em không biết có phải làm giấy tờ ĐC j không.
Em đang làm NVKD thì chị Kế toán xin nghỉ việc nên em phải thay chân chị ý. Việc này không đơn giản tí nào cả, Anh Chị giúp em với nha. Em cảm ơn rất nhiều ah!!!
Anh Chị nào có kinh nghiệm hạch toán bổ sung chi phí thuế TNDN và GTGT thì tư vấn em với ah!!!
Cty em hoạt động về dịch vụ lao động, BCTC năm 2014 có lợi nhuận là 9.350.751đ,
Tháng 3/2015 kế toán nộp BCTC lên CQ thuế, CQ thuế yêu cầu giảm giá vốn và loại bỏ một số HĐ GTGT,
Kết quả là CC thuế yêu cầu nộp bổ sung 1.700.000đ thuế GTGT và 16.820.892đ thuế TNDN.
Kế toán đã lập tờ khai thuế ĐC bổ sung thuế TNDN.
Sang tháng 4/2015 Kế toán đã nộp đủ số tiền.
Em hạch toán bổ sung chi phí này vào sổ sách 2015 như sau :
Nợ 4211/ Có 33311 và Nợ 4211/ Có 3334. Nhưng em thấy lợi nhuận năm 2014 ( 4211 = 9.350.751) thì không đủ để nộp thuế bổ sung được (thiếu mất 9.170.141đ).
Bây giờ em thắc mắc 2 điều là:
1. Em có thể lấy 4212 ( LN 2015 tính đến tháng 3) ra nộp khoản còn thiếu không ah? Nếu hạch toán hết vào 4211 thì âm tiền mất rồi..
2. về khoản tăng thêm 1.700.000đ thuế GTGT thì em không biết có phải làm giấy tờ ĐC j không.
Em đang làm NVKD thì chị Kế toán xin nghỉ việc nên em phải thay chân chị ý. Việc này không đơn giản tí nào cả, Anh Chị giúp em với nha. Em cảm ơn rất nhiều ah!!!
