Nộp thuế khi thuê nhà làm văn phòng

[camgiang1990]

Cho mình hỏi là bên mình thuê nhà làm văn phòng 18 triệu/ tháng từ 01/11/2014 - 30/10/2015 xuất hoá đơn ngày 13/11/2015. Trên hợp đồng là bên mình chịu tất cả các loại thuế ,ngày 12/11/15 bên mình đã nộp :
-thuế GTGT là 12 triệu
-thuế TNCN là 10 triệu
-thuế môn bài là 1,5tr
Trên giấy nộp tiền ghi thông tin bên cho thuê,nhưng tiền thì do bên mình nộp.Các khoản thuế là do cục thuế tính !
Và hoá đơn cục thuế xuất cho mình hoá đơn ghi là 12 tháng x 20 tr = 240 triệu ( ngta giải thích là : 18tr / 90% = 20tr /tháng)
*Vậy cho mình hỏi ngta xuất hoá đơn như vậy có đúng ko? và khi nộp thuế trên mình kê khai như thế nào ? và hạch toán như thế nào?

 

[thuyvietduong]

Tren hoa don ho khong tach thue ma ghi tong la 20tr dung khong ban? Vay tinh tat ca 20tr vao chi phi nhe

 

[hanhhihe]

Tren hoa don ho khong tach thue ma ghi tong la 20tr dung khong ban? Vay tinh tat ca 20tr vao chi phi nhe

Cho em hỏi, bên em thuê nhà tháng 10/2015, vậy hạn nộp các loại thuế là bao giờ ạ, năm nay thi không phải nộp gì nữa rồi. Còn sang năm thì hạn nộp là 30/3 đúng ko ạ (90 ngày nếu trả theo năm)
Thanks

 

[Thai.Nguyen]

Cho mình hỏi là bên mình thuê nhà làm văn phòng 18 triệu/ tháng từ 01/11/2014 - 30/10/2015 xuất hoá đơn ngày 13/11/2015. Trên hợp đồng là bên mình chịu tất cả các loại thuế ,ngày 12/11/15 bên mình đã nộp :
-thuế GTGT là 12 triệu
-thuế TNCN là 10 triệu
-thuế môn bài là 1,5tr
Trên giấy nộp tiền ghi thông tin bên cho thuê,nhưng tiền thì do bên mình nộp.Các khoản thuế là do cục thuế tính !
Và hoá đơn cục thuế xuất cho mình hoá đơn ghi là 12 tháng x 20 tr = 240 triệu ( ngta giải thích là : 18tr / 90% = 20tr /tháng)
*Vậy cho mình hỏi ngta xuất hoá đơn như vậy có đúng ko? và khi nộp thuế trên mình kê khai như thế nào ? và hạch toán như thế nào?

Bên thuế đã coi trường hợp này giá thuê chưa bao gồm thuế VAT, TNCN . Có phải bên bạn thuê nhà của cá nhân kinh doanh phải không?
Nếu như vậy thì thuế tính đúng rồi

Nhưng mình thắc mắc ở chỗ tại sao thuế TNCN 10tr khác GTGT 12tr???

 

[camgiang1990]

Tren hoa don ho khong tach thue ma ghi tong la 20tr dung khong ban? Vay tinh tat ca 20tr vao chi phi nhe

Nhưng mà sao người ta chia cho 90% vậy bạn ?

 

[camgiang1990]

Bên thuế đã coi trường hợp này giá thuê chưa bao gồm thuế VAT, TNCN . Có phải bên bạn thuê nhà của cá nhân kinh doanh phải không?
Nếu như vậy thì thuế tính đúng rồi

Nhưng mình thắc mắc ở chỗ tại sao thuế TNCN 10tr khác GTGT 12tr???

ủa mà sao chia 90% mình không hiểu ? TNCN tính có 10 tháng là vì 2 tháng trong năm 2014 tính theo cách khác là có giảm trừ bản thân nên ko nộp thuế TNCN .

 

[camgiang1990]

Cho em hỏi, bên em thuê nhà tháng 10/2015, vậy hạn nộp các loại thuế là bao giờ ạ, năm nay thi không phải nộp gì nữa rồi. Còn sang năm thì hạn nộp là 30/3 đúng ko ạ (90 ngày nếu trả theo năm)
Thanks

trả tiền theo năm thì đúng rồi em

 

[Thai.Nguyen]

Nhưng mà sao người ta chia cho 90% vậy bạn ?

Chia 90 vì 10% còn lại gồm thuế TNCN=GTGT: 5%

 

[camgiang1990]

Chia 90 vì 10% còn lại gồm thuế TNCN=GTGT: 5%

Uả vậy mình phải trả tiền thuế 2 lần sao bạn? trên hoá đơn là bao gồm thuế, rồi mình đi nộp thuế GTGT,TNDN nữa

 

[camgiang1990]

Uả vậy mình phải trả tiền thuế 2 lần sao bạn? trên hoá đơn là bao gồm thuế, rồi mình đi nộp thuế GTGT,TNDN nữa

với cho mình hỏi thêm phần thuế mà mình đóng thì mình hạch toán như thế nào trong khi bên cho thuê ngta kê khai thuế ,và trên giấy nộp tiền ngta ghi tên của ngta nữa!

 

[Thai.Nguyen]

Tóm lại sẽ như thế này này: Hình như càng nói dài thì các bạn dễ bị rối: Có 2 trường hợp là bên bạn chịu thuế hay chủ nhà chịu thuế
1.Bên bạn chịu thuế: Hợp đồng ghi 18tr tháng, cơ quan thuế hỏi tính ngược ra giá chưa thuế 18/90%=20tr
Tức là trong 20tr này đã bao gồm thuế (GTGT=TNCN=5% *20tr= 1tr. Mỗi loại thuế 1tr)

Bạn ghi nhận tất cả 20tr vào tiền thuê

2. Nếu giá thuê 18tr, bên chủ nhà chịu tiền thuế riêng thì cơ quan thuế chỉ xuất hóa đơn 18tr/ tháng cho chủ nhà thôi
Hạch toán 18tr vào tiền thuê

 

[camgiang1990]

Tóm lại sẽ như thế này này: Hình như càng nói dài thì các bạn dễ bị rối: Có 2 trường hợp là bên bạn chịu thuế hay chủ nhà chịu thuế
1.Bên bạn chịu thuế: Hợp đồng ghi 18tr tháng, cơ quan thuế hỏi tính ngược ra giá chưa thuế 18/90%=20tr
Tức là trong 20tr này đã bao gồm thuế (GTGT=TNCN=5% *20tr= 1tr. Mỗi loại thuế 1tr)

Bạn ghi nhận tất cả 20tr vào tiền thuê

2. Nếu giá thuê 18tr, bên chủ nhà chịu tiền thuế riêng thì cơ quan thuế chỉ xuất hóa đơn 18tr/ tháng cho chủ nhà thôi
Hạch toán 18tr vào tiền thuê

Cho mình hỏi thêm nha : ngta xuất hoá đơn trong đó có 2 tháng của năm 2014,mà hình như trong năm 2014 chỉ có doanh thu 2 tháng thôi,mà nếu như của năm 2014 thì cục thuế ko có xuất hoá đơn thì phải ,mà giờ xuất là mình loại trừ chi phí của 2 tháng này ra phải không ?

 

[hanhhihe]

Cho mình hỏi thêm nha : ngta xuất hoá đơn trong đó có 2 tháng của năm 2014,mà hình như trong năm 2014 chỉ có doanh thu 2 tháng thôi,mà nếu như của năm 2014 thì cục thuế ko có xuất hoá đơn thì phải ,mà giờ xuất là mình loại trừ chi phí của 2 tháng này ra phải không ?

Theo mình hiểu, thì nếu dưới 120 tr 1 năm thif ko phải chịu thuế, cho nên giá thuê 2014=18*2=36tr, ko phải nộp thuế, bạn chỉ nộp cho năm 2015 thôi nhé, nếu nộp theo năm. Thif hạn là 90 ngày (tức 30/3/2015 là nộp ri) còn nếu theo quý, thì 30 ngày quý tiếp theo, nghĩa là 30/4, 30/7, 30/10 và 30/1 năm sau.

 

[nhutran31]

Các bạn ơi cho mình hỏi, như bên mình thuê VP mà bên chủ nhà k đóng thuế môn bài.Vậy chi phí thuê nhà đó mình có được đưa vào chi phí k?

 

[camgiang1990]

Theo mình hiểu, thì nếu dưới 120 tr 1 năm thif ko phải chịu thuế, cho nên giá thuê 2014=18*2=36tr, ko phải nộp thuế, bạn chỉ nộp cho năm 2015 thôi nhé, nếu nộp theo năm. Thif hạn là 90 ngày (tức 30/3/2015 là nộp ri) còn nếu theo quý, thì 30 ngày quý tiếp theo, nghĩa là 30/4, 30/7, 30/10 và 30/1 năm sau.

Vậy mà bên thuế xuất hoá đơn cho bên mình luôn 2 tháng 2014 + 10 tháng 2015 tổng là 240tr luôn, và tính thuế trên số tiền này luôn, vậy là sai rồi hả ?

 

[hanhhihe]

Vậy mà bên thuế xuất hoá đơn cho bên mình luôn 2 tháng 2014 + 10 tháng 2015 tổng là 240tr luôn, và tính thuế trên số tiền này luôn, vậy là sai rồi hả ?

http://ketoanthienung.com/cho-thue-nha-phai-dong-nop-nhung-loai-thue-gi.htm

bạn đọc hướng dẫn nè

 

[WHATTAX.NET]

Cho mình hỏi là bên mình thuê nhà làm văn phòng 18 triệu/ tháng từ 01/11/2014 - 30/10/2015 xuất hoá đơn ngày 13/11/2015. Trên hợp đồng là bên mình chịu tất cả các loại thuế ,ngày 12/11/15 bên mình đã nộp :
-thuế GTGT là 12 triệu
-thuế TNCN là 10 triệu
-thuế môn bài là 1,5tr
Trên giấy nộp tiền ghi thông tin bên cho thuê,nhưng tiền thì do bên mình nộp.Các khoản thuế là do cục thuế tính !
Và hoá đơn cục thuế xuất cho mình hoá đơn ghi là 12 tháng x 20 tr = 240 triệu ( ngta giải thích là : 18tr / 90% = 20tr /tháng)
*Vậy cho mình hỏi ngta xuất hoá đơn như vậy có đúng ko? và khi nộp thuế trên mình kê khai như thế nào ? và hạch toán như thế nào?

Chào bạn! whattax.net xin được trả lời câu hỏi của bạn:
1. Vì trên hợp đồng ghi bên bạn là bên chịu các khoản thuế nên giá 18triệu/tháng là giá chưa bao gồm thuế bên thuế sẽ tính lại giá là 18triệu/0.9 = 20 triệu để làm căn cứ tính thuế GTGT và TNCN
2. Bạn kê khai vào tờ khai thuế giá thuê là 20triệu
Bạn có thể truy cập: http://whattax.com.vn/TaiTaiLieu/153 để tham khảo
Like nếu bạn thấy bài viết hữu ích. Cám ơn bạn!!!

 

[Tứ Phong]

Chào bạn! whattax.net xin được trả lời câu hỏi của bạn:
1. Vì trên hợp đồng ghi bên bạn là bên chịu các khoản thuế nên giá 18triệu/tháng là giá đã gồm thuế. Bên thuế sẽ tính lại giá chưa thuế là 18triệu/0.9 = 20 triệu để làm căn cứ tính thuế GTGT và TNCN
2. Bạn kê khai vào tờ khai thuế giá thuê là 20triệu
3. Căn cứ theo điều 4 thông tư 92/2015/TT-BTC
Thời hạn thuê là từ 01/11/2014 - 30/10/2015.
Trong năm 2014 thuê nhà 2 tháng tiền thuê là 40 triệu < 100 triệu thì không phải nộp thuế
Trong năm 2015 thuê nhà 10 tháng tiền thuê là 200 triệu > 100 triệu thì phải nộp thuế
Bạn có thể truy cập: http://whattax.com.vn/TaiTaiLieu/153 để tham khảo
Like nếu bạn thấy bài viết hữu ích. Cám ơn bạn!!!

Câu hướng dẫn này sai hoàn toàn.

 

[hanhhihe]

Câu hướng dẫn này sai hoàn toàn.

Anh vui long chỉ ra cái sai cho mọi người cùng thong tư tưởng ạ. Em đọc thong tư 92 thì thấy hg dẫn cụ thể tính như thế mà.
"
. Trường hợp tài sản một chủ sở hữu
Doanh thu cho thuê tài sản, được tính trên số tiền thu được của một năm, không phân biệt trong năm cho thuê được bao nhiêu tháng.
Ví dụ :
Bà C ký hợp đồng cho thuê nhà trong 02 năm – tính theo 12 tháng liên tục – với thời gian cho thuê là từ tháng 10 năm 2015 đến hết tháng 9 năm 2017, tiền thuê là 10 triệu đồng/tháng. Như vậy, doanh thu từ hoạt động cho thuê nhà của Bà C xác định như sau:
Năm 2015, Bà C cho thuê nhà 03 tháng (từ tháng 10 đến hết tháng 12) với doanh thu cho thuê là: 03 tháng x 10 triệu đồng = 30 triệu đồng (< 100 triệu đồng). Như vậy, năm 2015 Bà C không phải nộp thuế giá trị gia tăng, không phải nộp thuế thu nhập cá nhân đối với hoạt động cho thuê nhà.
Năm 2016, Bà C cho thuê nhà 12 tháng (từ tháng 01 đến hết tháng 12), với doanh thu cho thuê là: 12 tháng x 10 triệu đồng = 120 triệu đồng (> 100 triệu đồng). Như vậy, năm 2016 Bà C phải nộp thuế giá trị gia tăng, phải nộp thuế thu nhập cá nhân đối với hoạt động cho thuê nhà.
Năm 2017, Bà C cho thuê nhà 09 tháng (từ tháng 01 đến hết tháng 9), với doanh thu từ hoạt động cho thuê là: 09 tháng x 10 triệu đồng = 90 triệu đồng (< 100 triệu đồng). Như vậy, năm 2017 Bà C không phải nộp thuế giá trị gia tăng, không phải nộp thuế thu nhập cá nhân đối với hoạt động cho thuê nhà."

Anh phán 1 câu xanh rờn của một đại lý thuế là sai, làm dân tình hoảng loan, người ta chuyên tư vấn thuế cơ mà, trả lời sai thì làm ăn gì được nữa.

 

[Tứ Phong]

1. Vì trên hợp đồng ghi bên bạn là bên chịu các khoản thuế nên giá 18triệu/tháng là giá đã gồm thuế. Bên thuế sẽ tính lại giá chưa thuế là 18triệu/0.9 = 20 triệu để làm căn cứ tính thuế GTGT và TNCN

Hợp đồng thuê là 18tr/tháng, bên thuê chịu hết tiền thuế: Đây là doanh thu chưa bao gồm thuế hay đã bao gồm thuế?

3. Căn cứ theo điều 4 thông tư 92/2015/TT-BTC
Thời hạn thuê là từ 01/11/2014 - 30/10/2015.
Trong năm 2014 thuê nhà 2 tháng tiền thuê là 40 triệu < 100 triệu thì không phải nộp thuế

Năm 2014 doanh thu <100tr đã bị chi phối bởi thông tư 92/2015/TT-BTC chưa vậy?.