maitrang5291
Trung cấp
tháng 11, em có làm điều chỉnh giảm số thuế gtgt đầu vào đc khấu trừ của quý 1, quý 2. việc điều chỉnh này k làm phát sinh số thuế gtgt phải nộp ở quý 1,2. em biết là việc làm bổ sung này nếu làm giảm số thuế gtgt đc khấu trừ ở các kỳ sau thi sẽ làm điều chỉnh giảm ngay tại quý 4 ( vì tháng 11 em mới làm bổ sung quý 1, quý 2).nhưng em bị vướng ở phần như thế này:
đúng ra là số thuế đc khấu trừ chuyển sang đầu quý 3 sẽ phải ít hơn tờ khai quý 3 lúc đầu, dẫn đến số thuế phải nộp ở quý 3 tăng lên.
khi hạch toán lên sổ sách thì mình phải hạch toán theo con số đúng, nghĩa là cái nào loại thuế gtgtt trong quý 1,2 thì em sẽ k hạch toán thuế nữa. dẫn tới số thuế phải nộp tại quý 3 phải nhiều hơn so với trên tờ khai quý 3 lúc đầu.
vậy phần làm giảm số thuế đc khấu trừ em điền vào chỉ tiêu 37 của quý 4 này hay của quý 3 ạ.
mong các a/c phản hồi sớm giúp em ạ
đúng ra là số thuế đc khấu trừ chuyển sang đầu quý 3 sẽ phải ít hơn tờ khai quý 3 lúc đầu, dẫn đến số thuế phải nộp ở quý 3 tăng lên.
khi hạch toán lên sổ sách thì mình phải hạch toán theo con số đúng, nghĩa là cái nào loại thuế gtgtt trong quý 1,2 thì em sẽ k hạch toán thuế nữa. dẫn tới số thuế phải nộp tại quý 3 phải nhiều hơn so với trên tờ khai quý 3 lúc đầu.
vậy phần làm giảm số thuế đc khấu trừ em điền vào chỉ tiêu 37 của quý 4 này hay của quý 3 ạ.
mong các a/c phản hồi sớm giúp em ạ