T
Em chào mọi người! Mọi người làm ơn cho em hỏi vấn đề này với ạ.
Trên tờ khai thuế GTGT bên e cuối quý 4/2014 là 11.000.000. nhưng sau khi làm báo cáo tài chính e phát hiện kế toán cũ khai thiếu hóa đơn và số dư 133 trên BCTC của em là 20.000.000. lẽ ra phải làm tk bổ sung Q4/2014và làm tờ khai Q1/2015 với số dư đầu kỳ là 11.000.000, rồi điền 9.000.000 trên chỉ tiêu 38 của TK chính quý 1/2015. Nhưng do sơ suất em lại ghi luôn 20.000.000 làm số dư đầu kỳ Q1/2015 và k điền vào chỉ tiêu 38. Đến Q3/2015 e mới phát hiện ra. Vậy mọi người cho em hỏi tờ khai Q4 e phải xử lý thế nào ạ?
Vì số dư đầu kỳ của TK chính là số dư Cuối kỳ của tờ khai chính quý 3, nhưng em đã trót làm điều chỉnh như vậy mà giờ điền vào CT 38 trên Q4/2015 thì số dư cuối kỳ Q4/2015 sẽ lại thừa ra 9.000.000? Mọi người giúp em với ạ.
Em cảm ơn nhiều ạ!
Trên tờ khai thuế GTGT bên e cuối quý 4/2014 là 11.000.000. nhưng sau khi làm báo cáo tài chính e phát hiện kế toán cũ khai thiếu hóa đơn và số dư 133 trên BCTC của em là 20.000.000. lẽ ra phải làm tk bổ sung Q4/2014và làm tờ khai Q1/2015 với số dư đầu kỳ là 11.000.000, rồi điền 9.000.000 trên chỉ tiêu 38 của TK chính quý 1/2015. Nhưng do sơ suất em lại ghi luôn 20.000.000 làm số dư đầu kỳ Q1/2015 và k điền vào chỉ tiêu 38. Đến Q3/2015 e mới phát hiện ra. Vậy mọi người cho em hỏi tờ khai Q4 e phải xử lý thế nào ạ?
Vì số dư đầu kỳ của TK chính là số dư Cuối kỳ của tờ khai chính quý 3, nhưng em đã trót làm điều chỉnh như vậy mà giờ điền vào CT 38 trên Q4/2015 thì số dư cuối kỳ Q4/2015 sẽ lại thừa ra 9.000.000? Mọi người giúp em với ạ.
Em cảm ơn nhiều ạ!
