Giải quyết vấn đề về tài khoản ngân hàng ngoại tệ "1122"

[Pé Heo Kuteo]

Mọi người ơi!!! giúp em vấn đề này với ạ. Em cảm ơn mọi người nhiều...!!!
Năm 2014 công ty em nhập khẩu 1 lô hàng của sing trị giá 5 triệu VNĐ.
Như bây giờ em làm là Mua USD :
Nợ TK 1122 : 5 tr
Có TK 1121: 5 tr
Rồi em làm bút toán thanh toán trc cho N.bán;
Nợ TK 331 ;5tr
Có TK 1122: 5tr
Cho đến khi nhận được tờ khai hải quan em cho vào nhập kho;
Nợ tk 156 : 5tr
Có tk 331: 5tr
Còn thuế em hạch toán riêng.

vấn đề ở chỗ năm 2014 chị kế toán cũ công ty em chỉ hạch toán mỗi bút toán mua USD thui lại k hạch toán bút toán thanh toán trc cho ng bán ạ. Đâm ra giờ trên TK 1122 sổ sách em theo dõi cứ dư nợ 1122; 5trieu.
Trong khi đó thực tế ra là công ty em đã dùng số tiền đó để trả trc cho NB rồi. nhưng lại k đc theo dõi vào TK 331, hơn nữa trị giá lô hàng bên em quá nhỏ lên k được hải quan chấp nhận mở tờ khai lên hàng đc chuyển thẳng đến công ty mà k có giấy tờ hóa đơn, tờ khai hải quan nào để nhập đầu vào. Giám đốc em đi mua hóa đơn chợ trời để đưa hàng này vào và xuất bán cho cty khác. lên lại càng k có gì để hạch toán cho TK 1122 kia và TK 331. Lên giờ tk 1122 vẫn dư nợ 5 tr. Giờ sếp em muốn làm cách nào để cho TK 1122 kia dư nợ =0 híc, em mới ra trg k có kinh nghiệm. em k tìm đc cách nào mong anh, chị giúp đỡ em với ạ

 

[quynhanh2516]

Quên hạch toán thì dựa trên các chứng từ trước kia đã chuyển hạch toán thêm vào thôi chứ sao

 

[Pé Heo Kuteo]

híc khổ nỗi công ty em đợt ấy không được làm tờ khai hải quan để mà hạch toán chị ạ, híc vậy em mới khổ nè, hơn nữa lại nộp BCTC năm 2014 rồi giờ cuối năm mới bới móc ra tìm sửa sai híc

 

[quynhanh2516]

Bạn hạch toán Nợ tk chi phí ko hợp lý, có tk 1122

 

[Kin7]

híc khổ nỗi công ty em đợt ấy không được làm tờ khai hải quan để mà hạch toán chị ạ, híc vậy em mới khổ nè, hơn nữa lại nộp BCTC năm 2014 rồi giờ cuối năm mới bới móc ra tìm sửa sai híc

Vấn đề nó là tài khoản ngân hang.
Bạn có lấy sổ phụ về không?
Trên sổ phụ có ghi nội dung. Thì bạn định xử lý kiểu gì?

 

[Pé Heo Kuteo]

Bạn hạch toán Nợ tk chi phí ko hợp lý, có tk 1122

Híc trên lệnh chuyển tiền ngân hàng ghi rõ là phí chuyển tiền hết 250.000đ r bạn à lên mình k thể cho vào đó đc

 

[Pé Heo Kuteo]

Vấn đề nó là tài khoản ngân hang.
Bạn có lấy sổ phụ về không?
Trên sổ phụ có ghi nội dung. Thì bạn định xử lý kiểu gì?

Dạ em có lấy sổ phụ trên sổ phụ ghi là mua USD; thanh toán tiền hàng cho Sing; Phí thanh toán quốc tế. ghi rõ như vậy anh à . Híc

 

[Kin7]

Dạ em có lấy sổ phụ trên sổ phụ ghi là mua USD; thanh toán tiền hàng cho Sing; Phí thanh toán quốc tế. ghi rõ như vậy anh à . Híc

Thế thì chịu rồi.
Người ta kiểm tra sẽ kiểm tra sổ ngân hàng đầu tiên.

 

[Pé Heo Kuteo]

Thế thì chịu rồi.
Người ta kiểm tra sẽ kiểm tra sổ ngân hàng đầu tiên.

e vừa nghĩ ra 1 kế ntn a ạ a xem đc k hộ em với. Coi như năm 2014 cty em vào thiếu bút toán làm thanh toán cho người bán 01/01/2015 em vào bút toán đó Ngày Ghi sổ là 01/01/2015 nhưng ngày chứng từ là 28/08/2014:
Nợ tk 331: 5 tr
Có tk 1122: 5 tr => trên TK 1122 hết k còn số dư. h chỉ còn dư Nợ 331 cuối năm 2015 em làm BCTC là do thanh toán trả trước nhưng khách hàng k gửi hàng lại cho bên em, hoặc trong lúc vận chuyển gặp sự cố rủi ro làm mất hàng mà do cty k đóng bảo hiểm lên coi như mất trắng lô hàng này như vậy có được k anh. nếu đc thì phải làm bút toán ntn hả a.

 

[Kin7]

e vừa nghĩ ra 1 kế ntn a ạ a xem đc k hộ em với. Coi như năm 2014 cty em vào thiếu bút toán làm thanh toán cho người bán 01/01/2015 em vào bút toán đó Ngày Ghi sổ là 01/01/2015 nhưng ngày chứng từ là 28/08/2014:
Nợ tk 331: 5 tr
Có tk 1122: 5 tr => trên TK 1122 hết k còn số dư. h chỉ còn dư Nợ 331 cuối năm 2015 em làm BCTC là do thanh toán trả trước nhưng khách hàng k gửi hàng lại cho bên em, hoặc trong lúc vận chuyển gặp sự cố rủi ro làm mất hàng mà do cty k đóng bảo hiểm lên coi như mất trắng lô hàng này như vậy có được k anh. nếu đc thì phải làm bút toán ntn hả a.

Thế thì bạn sửa sổ từ năm 2014.
Nếu ko khớp vs ngân hàng phải treo.
Rồi mới xử lý như bạn nói.

 

[Pé Heo Kuteo]

Thế thì bạn sửa sổ từ năm 2014.
Nếu ko khớp vs ngân hàng phải treo.
Rồi mới xử lý như bạn nói.

Nhưng năm 2014 nộp BCTC rồi ạ. ở ngân hàng TK không bị treo nhưg sổ theo dõi bị treo và chị kế toán trước cho treo luôn trên BCTC năm 2014 mất rồi ạ em làm sang năm 2015 và noi trên thuyết minh là do làm bút toán thiếu anh ạ h năm 2015 mình bổ sung rồi cuối năm nay e cho hàng đó vào rủi do và làm mất luôn trên 331 thế là xong mỗi tội em k biết định khoản bút toán ng bán không gửi hàng hoặc do vận chuyển bị mất hàng ntn

 

[Kin7]

Nhưng năm 2014 nộp BCTC rồi ạ. ở ngân hàng TK không bị treo nhưg sổ theo dõi bị treo và chị kế toán trước cho treo luôn trên BCTC năm 2014 mất rồi ạ em làm sang năm 2015 và noi trên thuyết minh là do làm bút toán thiếu anh ạ h năm 2015 mình bổ sung rồi cuối năm nay e cho hàng đó vào rủi do và làm mất luôn trên 331 thế là xong mỗi tội em k biết định khoản bút toán ng bán không gửi hàng hoặc do vận chuyển bị mất hàng ntn

1. Cái này có chứng từ ở trên ngân hàng rồi nên cũng khó.
Bạn chuyển tiền chắc chắn phải có lệnh chi. Mà LC thì ngân hàng chắc chắn có.
2.Số tiền nhỏ nên mình cũng không phải lăn tăn lắm. Tốt nhất bạn cho vào chi phí loại trừ đi cho nhẹ đầu.

 

[Pé Heo Kuteo]

1. Cái này có chứng từ ở trên ngân hàng rồi nên cũng khó.
Bạn chuyển tiền chắc chắn phải có lệnh chi. Mà LC thì ngân hàng chắc chắn có.
2.Số tiền nhỏ nên mình cũng không phải lăn tăn lắm. Tốt nhất bạn cho vào chi phí loại trừ đi cho nhẹ đầu.

Mình định lấy lệnh chuyển tiền đấy định khoản vào năm nay gọi như bổ sung thêm, Nếu h cho vào Chi phí loại trừ có cần đến chứng từ k bạn. mà cho vào tài khoản nào và lý do cho vào đấy mình nói ntn đc ạ. mình vừa ra trg chưa rõ lắm về chi phí này.
Mong bạn giúp đỡ!

 

[Kin7]

Mình định lấy lệnh chuyển tiền đấy định khoản vào năm nay gọi như bổ sung thêm, Nếu h cho vào Chi phí loại trừ có cần đến chứng từ k bạn. mà cho vào tài khoản nào và lý do cho vào đấy mình nói ntn đc ạ. mình vừa ra trg chưa rõ lắm về chi phí này.
Mong bạn giúp đỡ!

CHo vào 811.

 

[Pé Heo Kuteo]

CHo vào 811.

Vâng cảm ơn bạn nhiều nha. Nhưng mình k biết lấy lý do là gì để cho vào Tk 811 bạn có thể tư vấn giúp đcượ k vậy. Xin lỗi vì đã làm phiền bạn quá nhiều

 

[quynhanh2516]

Híc trên lệnh chuyển tiền ngân hàng ghi rõ là phí chuyển tiền hết 250.000đ r bạn à lên mình k thể cho vào đó đc

chi phí hợp lý ko có nghĩa là phí chuyển tiền.lý do thì giải trình với sếp là do kế toán trước sai thì bây h phải sửa thôi

 

[Pé Heo Kuteo]

chi phí hợp lý ko có nghĩa là phí chuyển tiền.lý do thì giải trình với sếp là do kế toán trước sai thì bây h phải sửa thôi

Dạ cái này em biết nói với sếp rồi chị nhưng em k biết ghi vào sổ là chi phí gì ấy ví dụ như chi phí chuyển hàng, chi phí thuê văn phòng,... bên em hay viết rõ như vậy để theo dõi chị ạ. chí giờ cứ cho vào chi phí khác Nợ 811/ Có 1122 đến khi thuế hỏi là cái gì em lại k biết giải trình híc chị có kế gì không chỉ giúp em với ạ

 

[quynhanh2516]

Dạ cái này em biết nói với sếp rồi chị nhưng em k biết ghi vào sổ là chi phí gì ấy ví dụ như chi phí chuyển hàng, chi phí thuê văn phòng,... bên em hay viết rõ như vậy để theo dõi chị ạ. chí giờ cứ cho vào chi phí khác Nợ 811/ Có 1122 đến khi thuế hỏi là cái gì em lại k biết giải trình híc chị có kế gì không chỉ giúp em với ạ

Chi phí ko hợp lý thì liên quan gì đến thuế hả bạn, ko cho vào chi phí tính thuế tndn thì nó chỉ liên quan về mặt kế toán chứ ko liên quan đến thuế

 

[Pé Heo Kuteo]

Chi phí ko hợp lý thì liên quan gì đến thuế hả bạn, ko cho vào chi phí tính thuế tndn thì nó chỉ liên quan về mặt kế toán chứ ko liên quan đến thuế

Thế chi phí này k được cho vào Bảng Kết quả hoạt động kinh doanh phần Chi phí khác và thu nhập khác đấy hả chị

 

[quynhanh2516]

Thế chi phí này k được cho vào Bảng Kết quả hoạt động kinh doanh phần Chi phí khác và thu nhập khác đấy hả chị

Vẫn cho vào bình thường nhưng trong quyết toán thuế TNDN thì ko cho thôi