Quà tặng khách hàng

[Katling]

Chào các bạn,
1. Công ty mình mua 100 cái đồng hồ làm quà tặng khách hàng nhân dịp Tết Bính Thân. Khi mua hóa đầu vào cả thuế là 27.500.000 trong đó tiền hàng 25.000.000 và thuế GTGT 2.500.000 và cty mình cũng xuất một HĐ bán ra trị giá 27.500.000 bao gồm cả thuế (nội dụng hàng tặng không thu tiền) .
2, Công ty mình cũng tài trợ cho một đơn vị để được truyền thông quảng quảng bá thương hiệu của công ty trị giá là 71.500.000 . Khách hàng (Ban tổ chức) đã xuất cho một HĐ GTGT đầu vào 71,500.000 . (VAT: 6.500.000, tiền : 65.000.000)
Vậy 02 trường hợp này hạch thế nào các bạn góp ý nhé, và có được khấu trừ thuế GTGT đầu vào không. mình mới làm cho cty này được mấy tháng nên ko biết làm thế nào

 

[phantuannam]

1. 100 cái đồng hồ trị giá 27.500.000 đồng, suy ra trị giá mỗi đồng hồ là 275.000 đồng / cái. Nếu bạn tặng nhiều khách hàng mà chỉ xuất 1 hóa đơn là sai quy định Mỗi khách sẽ xuất 1 hóa đơn, lập danh sách đính kèm để xuất 1 hóa đơn cũng không được.

2. Cả 2 trường hợp trên thì đều phục vụ sản xuất kinh doanh nên khấu trừ thuế GTGT đầu vào.

 

[Katling]

1. 100 cái đồng hồ trị giá 27.500.000 đồng, suy ra trị giá mỗi đồng hồ là 275.000 đồng / cái. Nếu bạn tặng nhiều khách hàng mà chỉ xuất 1 hóa đơn là sai quy định Mỗi khách sẽ xuất 1 hóa đơn, lập danh sách đính kèm để xuất 1 hóa đơn cũng không được.

2. Cả 2 trường hợp trên thì đều phục vụ sản xuất kinh doanh nên khấu trừ thuế GTGT đầu vào.

cảm ơn bạn
Bên mình tặng cho 100 đòng hồ cho một trăm khách hàng như vậy là phải viết 100 hóa đơn bán ra. Nhưng bên mình chỉ xuất có một cái thôi bây giờ phải làm sao bạn

 

[nvidia970gtx]

Về hạch toán:
1. Nhập đồng hồ về: N156, 1331 và C331 số tiền 27,5tr.
Khi biếu tặng N641 C3331,C156: 27,5tr
Biếu cho ai là phải xuất hóa đơn, tốt nhất là cứ "người mua ko lấy hóa đơn". Kẹp danh sách nhận quà với hóa đơn đầu vào đầu ra cùng nhau sau này làm căn cứ tính vào chi phí hợp lý. Còn việc bạn đã xuất hóa đơn tất cả 100 chiếc: nếu bạn có quan hệ tốt với cơ quan thuế thì ko việc gì. Còn không để tránh bị phạt bạn cần phải thu hồi toàn bộ hóa đơn lập sau ngày viết hóa đơn 100 đồng hồ cộng với tờ hóa đơn 100 đồng hồ để viết lại.
2. N641, 1331 C331 71,5tr

 

[Katling]

Về hạch toán:
1. Nhập đồng hồ về: N156, 1331 và C331 số tiền 27,5tr.
Khi biếu tặng N641 C3331,C156: 27,5tr
Biếu cho ai là phải xuất hóa đơn, tốt nhất là cứ "người mua ko lấy hóa đơn". Kẹp danh sách nhận quà với hóa đơn đầu vào đầu ra cùng nhau sau này làm căn cứ tính vào chi phí hợp lý. Còn việc bạn đã xuất hóa đơn tất cả 100 chiếc: nếu bạn có quan hệ tốt với cơ quan thuế thì ko việc gì. Còn không để tránh bị phạt bạn cần phải thu hồi toàn bộ hóa đơn lập sau ngày viết hóa đơn 100 đồng hồ cộng với tờ hóa đơn 100 đồng hồ để viết lại.
2. N641, 1331 C331 71,5tr

Cảm ơn bạn. Hóa đơn viết gộp 100 cái đồng hồ mình đã kê khai thuế vào quí 4/2015 (đã xé khỏi cuống và giữ tại công ty vì viết gộp ko giao HĐ cho ai ). Bấy gờ minh viết lại 100 HĐ khác cho 100 cái đồng hồ, nội dung trên HĐ vẫn đề nội dung như cũ: đồng hồ (hàng cho biếu tặng không thu tiền) hay ghi nội dung điều chỉnh cho hóa đơn số 000119 ngày 17/12/2015 và ko phải làm biên bản điều chỉnh ???

 

[phantuannam]

Do hóa đơn giữ lại công ty, nên làm gì cũng dễ.
1. KHBS tờ khai quý 4 do điều chỉnh "xóa bỏ hóa đơn 100 cái đồng hồ"; lập BC26/AC mới - nộp lại
2. Xuất hóa đơn biếu tặng vào tháng 1 hoặc 2 tùy vào hóa đơn của cty đang ở thời gian nào.

 

[Katling]

Do hóa đơn giữ lại công ty, nên làm gì cũng dễ.
1. KHBS tờ khai quý 4 do điều chỉnh "xóa bỏ hóa đơn 100 cái đồng hồ"; lập BC26/AC mới - nộp lại
2. Xuất hóa đơn biếu tặng vào tháng 1 hoặc 2 tùy vào hóa đơn của cty đang ở thời gian nào.

Cảm ơn bạn, Công ty mình đã xuất hóa đơn bán hàng cho khách vào tháng 1 /2016 rồi, vậy mình viết tiếp 100 hóa đơn đồng hồ (thay cho hóa đơn viết gộp 100 cái tháng 12/2015) tiếp theo sau hóa đơn đã xuât tháng 1/2016 mà không phải thu hồi các hóa đơn đã viết cho khách vào tháng 1/2016, và khai 100 cái HĐ đồng hồ vào vào quí 1/2016

 

[yenh1268t]

Mình cũng đang gặp rắc rối về vấn đề này, Công ty mình tặng bộ ấm chén cho khách từ tháng 1 năm 2015. chỉ làm phiếu xuất kho nội bộ không xuất HĐ GTGT

 

[letran1611]

Cảm ơn bạn, Công ty mình đã xuất hóa đơn bán hàng cho khách vào tháng 1 /2016 rồi, vậy mình viết tiếp 100 hóa đơn đồng hồ (thay cho hóa đơn viết gộp 100 cái tháng 12/2015) tiếp theo sau hóa đơn đã xuât tháng 1/2016 mà không phải thu hồi các hóa đơn đã viết cho khách vào tháng 1/2016, và khai 100 cái HĐ đồng hồ vào vào quí 1/2016

mình cũng giống bạn, xuất 1 hoá đơn kèm theo danh sách khách hàng (mình tặng 10 thùng bia) giá 3.000.000. vây phải xuất lại hoá đơn khác giống bạn ah.
Cho mình hỏi b xuất tên người mua là gì, còn mình xuất tên cty mình luôn, nội dung là bia( hàng tặng khách hàng không thu tiền) như vậy có đúng kg

 

[phantuannam]

Cảm ơn bạn, Công ty mình đã xuất hóa đơn bán hàng cho khách vào tháng 1 /2016 rồi, vậy mình viết tiếp 100 hóa đơn đồng hồ (thay cho hóa đơn viết gộp 100 cái tháng 12/2015) tiếp theo sau hóa đơn đã xuât tháng 1/2016 mà không phải thu hồi các hóa đơn đã viết cho khách vào tháng 1/2016, và khai 100 cái HĐ đồng hồ vào vào quí 1/2016

Yeah, vậy thì quá đơn giản rồi.

mình cũng giống bạn, xuất 1 hoá đơn kèm theo danh sách khách hàng (mình tặng 10 thùng bia) giá 3.000.000. vây phải xuất lại hoá đơn khác giống bạn ah.
Cho mình hỏi b xuất tên người mua là gì, còn mình xuất tên cty mình luôn, nội dung là bia( hàng tặng khách hàng không thu tiền) như vậy có đúng kg

Bạn tặng khách hàng chứ đâu phải tặng công ty bạn - mà khách tặng phải là khách hàng có giao dịch với cty mình để đảm bảo là có phục vụ sản xuất kinh doanh.

 

[letran1611]

Yeah, vậy thì quá đơn giản rồi.


Bạn tặng khách hàng chứ đâu phải tặng công ty bạn - mà khách tặng phải là khách hàng có giao dịch với cty mình để đảm bảo là có phục vụ sản xuất kinh doanh.

Chết rồi, vậy e phải huỷ và xuất lại tên khách hàng đó vào tháng 2.
Cho m hỏi thêm vây hoá đơn đó có gửi cho khách hàng không hay để nguyên cuốn không xé liên đỏ ra, m nghỉ tặng khách hàng mà gửi hoá đơn qua họ nữa có kỳ lắm kg, vì có một số khách hàng mình tặng cá nhân trong cty chứ kg tặng cho cty.

 

[phantuannam]

Chết rồi, vậy e phải huỷ và xuất lại tên khách hàng đó vào tháng 2.
Cho m hỏi thêm vây hoá đơn đó có gửi cho khách hàng không hay để nguyên cuốn không xé liên đỏ ra, m nghỉ tặng khách hàng mà gửi hoá đơn qua họ nữa có kỳ lắm kg, vì có một số khách hàng mình tặng cá nhân trong cty chứ kg tặng cho cty.

Có xé hay không thì cũng chỉ mình "ta với ta" Mà xé thì đơn giản, khôgn xé thì nhớ ghi zô câu thần chú "KHách hàng không lấy hóa đơn" :3

 

[letran1611]

Có xé hay không thì cũng chỉ mình "ta với ta" Mà xé thì đơn giản, khôgn xé thì nhớ ghi zô câu thần chú "KHách hàng không lấy hóa đơn" :3

da, cảm ơn a