BCTC số dư tk 133 có luôn luôn = chỉ tiêu 43 trên tờ khai ?

[cuongkt5a]

Anh chị cho em hỏi trong năm e có khai bỏ sót một số hoá đơn nhưng khi lập bctc mới biết trong khi hết hạn nộp tờ khai thuế r, như thế quý 4 báo cáo thuế chỉ tiêu 43 của e =0 trong khi trên bctc vẫn còn số dư 133 như thế có sai không ạ?
cảm ơn anh chị​

 

[touyenbn2008]

Sai rùi, kiểm tra lại thui ^..^

 

[cuongkt5a]

Vâng tại em bị khai sót hoá đơn mà, nhưng chả nhẽ mấy cái hoá đơn đó e lại không hạch toán thuế gtgt ạ? e có thể xử lý khoản này ntn đc ạ? thực sự e thấy rất mơ hồ đoạn này! chưa kê khai thì vẫn phải hạch toán thuế khi nghiệp vụ phát sinh phải không ạ?

 

[huongchanh45]

Thiếu hóa đơn đầu vào thì có thể kê khai vào năm sau em nhé , còn trên sổ sách em định khoản phần thuế được khấu trừ đó vào bên Nợ tk 1388 nhé , năm sau khi em khai tờ hóa đơn đó thì em mới làm bút toán ngược là Nợ tk 133/ có tk 1388 như vậy thuế của em mới khớp với tờ khai thuế được ( bắt buộc khớp tờ khai thuế em nhé )
http://ketoan112.com/

 

[cuongkt5a]

vâng em hiểu r! cảm ơn ac nhiều ạ!