không nộp mẫu 06

H

Hahang1006

Guest
Các anh chị giúp em ạ

Bên công ty em mới thành lập quý 4 năm 2014 và đã nộp mẫu 06 đăng ký áp dụng theo pp kháu trừ thuế. Nhưng cuối năm trước kế toán cũ không nộp mẫu 06 để đăng ký pp tính thuế ạ. và bên e đầu năm thì chị đó đã xuất hoá đơn cho khách theo pp cũ. Các anh chị giúp em, giờ e phải giải quyết thế nào ạ
 
Hahang1006 nói:
Các anh chị giúp em ạ

Bên công ty em mới thành lập quý 4 năm 2014 và đã nộp mẫu 06 đăng ký áp dụng theo pp kháu trừ thuế. Nhưng cuối năm trước kế toán cũ không nộp mẫu 06 để đăng ký pp tính thuế ạ. và bên e đầu năm thì chị đó đã xuất hoá đơn cho khách theo pp cũ. Các anh chị giúp em, giờ e phải giải quyết thế nào ạ
Nhấn để mở rộng...
Nếu doanh thu Cty bạn ước tính xác định được 12 tháng trong năm 2015 từ 1 tỷ đồng trở lên thì áp dụng phương pháp khấu trừ thuế từ ngày 1/1/2016 và cho hai năm 2016, 2017. (Không phải nộp thông báo áp dụng phương pháp tính thuế GTGT theo mẫu 06/GTGT).
 
theo mình biết thì mẫu 06 2 năm nộp 1 lần, nếu cty bạn thành lập từ năm 2014 thì phải đến cuối năm 2016 mới phải nộp lại 1 lần nữa, nên giờ mình nghĩ chắc không sao đâu!
 
Đây nè bạn:
"......Theo công văn số 1097-TC-KK-2015 quy định về việc tiếp nhận mẫu 06-GTGT như sau:
Trường hợp doanh nghiệp, HTX mới thành lập trong quý IV năm2014 khi xác định thuộc đối tượng được đăng ký tự nguyện áp dụng phương pháp khấutrừ chỉ phải nộp 01 lần mẫu 06/GTGT để đăng ký tự nguyện áp dụng phương pháp khấutrừ cho quý IV, năm 2014 và 2015. Đến trước ngày 20/12/2015 doanh nghiệp, HTXcăn cứ vào cách xác định doanh thu quy định tại khoản 2 Điều 12 Thông tư219/2014/TT-BTC để áp dụng phương pháp khấu trừ cho hai năm 2016 và 2017. Áp dụngtương tự cho các trường hợp NNT thành lập mới trong quý IV của các năm tiếptheo sau năm 2014."
Có nghĩa là bạn chỉ cần nộp mẩu 06 cho cả quý 4 năm 2014 và 2015. Sang 2015 mới phải xác định lại doanh thu đó bạn.
 
Sửa lần cuối:
Thoale_cin nói:
Đây nè bạn:
"......Theo công văn số 1097-TC-KK-2015 quy định về việc tiếp nhận mẫu 06-GTGT như sau:
Trường hợp doanh nghiệp, HTX mới thành lập trong quý IV năm2014 khi xác định thuộc đối tượng được đăng ký tự nguyện áp dụng phương pháp khấutrừ chỉ phải nộp 01 lần mẫu 06/GTGT để đăng ký tự nguyện áp dụng phương pháp khấutrừ cho quý IV, năm 2014 và 2015. Đến trước ngày 20/12/2015 doanh nghiệp, HTXcăn cứ vào cách xác định doanh thu quy định tại khoản 2 Điều 12 Thông tư219/2014/TT-BTC để áp dụng phương pháp khấu trừ cho hai năm 2016 và 2017. Áp dụngtương tự cho các trường hợp NNT thành lập mới trong quý IV của các năm tiếptheo sau năm 2014."
Có nghĩa là bạn chỉ cần nộp mẩu 06 cho cả quý 4 năm 2014 và 2016. Sang 2016 mới phải xác định lại doanh thu đó bạn.
Nhấn để mở rộng...
Bạn ơi. Phải xác định doanh thu cho năm 2015 chứ, >= 1 tỷ mới đc áp dụng khau trừ tiếp mà
 
tranthithuong220492 nói:
Bạn ơi. Phải xác định doanh thu cho năm 2015 chứ, >= 1 tỷ mới đc áp dụng khau trừ tiếp mà
Nhấn để mở rộng...

tranthithuong220492 nói:
Nếu doanh thu Cty bạn ước tính xác định được 12 tháng trong năm 2015 từ 1 tỷ đồng trở lên thì áp dụng phương pháp khấu trừ thuế từ ngày 1/1/2016 và cho hai năm 2016, 2017. (Không phải nộp thông báo áp dụng phương pháp tính thuế GTGT theo mẫu 06/GTGT).
Nhấn để mở rộng...
nhưng doanh thu của công ty em lại < 1 tỷ ạ
 
Hahang1006 nói:
Các anh chị giúp em ạ

Bên công ty em mới thành lập quý 4 năm 2014 và đã nộp mẫu 06 đăng ký áp dụng theo pp kháu trừ thuế. Nhưng cuối năm trước kế toán cũ không nộp mẫu 06 để đăng ký pp tính thuế ạ. và bên e đầu năm thì chị đó đã xuất hoá đơn cho khách theo pp cũ. Các anh chị giúp em, giờ e phải giải quyết thế nào ạ
Nhấn để mở rộng...
Thôi nói ví dụ cho nó rõ ràng nè:
Giả sử DN thành lập vào 12/10/14 bạn phải nộp mẩu 06 trước ngày 20/11/14(nếu kê khai theo tháng) hoặc 30/01/15(nếu KK theo quý). Chỉ cần nộp 1 lần mẩu 06 cho quý 4/2014 và 2015.
Cuối 2015, xác định lại DT cụ thể như sau:
Lấy chỉ tiêu tổng doanh thu trên tờ khai thuế GTGT của kỳ tính thuế các tháng 10, 10 : 2 tháng, sau đó x 12 tháng.
=.>Nếu DT 1 tỷ trở lên ko phải nộp mẩu 06
=>Nếu DT dưới 1 tỷ, phải nộp mẫu 06 chậm nhất là vào 20/12/15
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top