TK 133 có số dư có

[VKD_Vy]

Mọi người có kinh nghiệm có thể giúp mình xử lý số liệu này được không????
Năm 2014 mình bị nhầm là số thuế đầu vào nhỏ hơn đầu ra mà mình lại đi kết chuyển N33311/C133 ( nghĩa là cuối năm 2014 mình có số thuế GTGT phải nộp), vậy nên cuối năm dư có 133 số tiền mình phải nộp, giờ xử lý thế nào để ok đây mọi người

 

[Kin7]

Bạn làm bút toán ngược lại.

 

[VKD_Vy]

Bạn làm bút toán ngược lại.

bạn ơi có thể hướng dẫn giúp mình chi tiết hơn được không ạ, làm sao để sang năm mới không còn số dư cuối kì, mình làm rồi nhưng vẫn không được ạ.

 

[thường duy]

ban đầu thuế 133 của bạn là 5, 33311 là 6, mà bạn đi kết chuyển là Nợ 3331/133: 6, nên số dư có 133 là 1.
Vậy bạn ghi bút toán ngược lại: nợ 133/33311: 1 để triệt tiêu số sư của 133

 

[Kin7]

bạn ơi có thể hướng dẫn giúp mình chi tiết hơn được không ạ, làm sao để sang năm mới không còn số dư cuối kì, mình làm rồi nhưng vẫn không được ạ.

Bạn làm bt ngược lại Nợ 133/Có 3331

 

[HO Anh Hue]

ban đầu thuế 133 của bạn là 5, 33311 là 6, mà bạn đi kết chuyển là Nợ 3331/133: 6, nên số dư có 133 là 1.
Vậy bạn ghi bút toán ngược lại: nợ 133/33311: 1 để triệt tiêu số sư của 133

Đây là sai từ 2014 vì vậy không làm bút toán ngược lại mà phải làm BB điều chỉnh số dư đầu kỳ 2015.

 

[VKD_Vy]

Vì đây là sai từ 2014 vì vậy không làm bút toán ngược lại mà phải làm BB điều chỉnh số dư đầu kỳ 2015.

Làm BB điều chỉnh số dư đầu kỳ 2015 như thế nào bạn ơi, bạn hướng dẫn giúp mình nhé, nếu có mẫu cho mình xin luôn bạn nhé.

 

[VKD_Vy]

ban đầu thuế 133 của bạn là 5, 33311 là 6, mà bạn đi kết chuyển là Nợ 3331/133: 6, nên số dư có 133 là 1.
Vậy bạn ghi bút toán ngược lại: nợ 133/33311: 1 để triệt tiêu số sư của 133

Bạn ơi, cuối kì lại có số dư Có 33311, số liệu bên mình thế này nhé:
Đầu kì 2015 có dư có 1331: 337.283
Quý 1/2015 nộp thuế GTGT: 1.168.841
Hạch toán N133/C33311: 337.283 để triệt tiêu dư có 1331
Cuối kì lại dư Có 33311 = 337.283+1.168.841=1.506.124
Vậy làm thế nào 33311 không có số dư mà 1331 vẫn còn dư nợ đúng với tờ khai thuế

 

[VKD_Vy]

Cảm ơn mọi người, mình đã hiểu ra vấn đề và đã biết vì sao bị sai

 

[thường duy]

Bạn nên rà soát năm 2015 TK 133 và 3331 trên sổ sách đã khớp với trên HTKK chưa,(không tính đầu kỳ nhé, cứ để s đầu kỳ sang 1 bên đã). Phải làm đúng năm 2015 đã rồi số lệch xử lý sau.
Nếu 2 bên khớp nhau => bạn chỉ còn phải xử lý số liệu của đầu năm chuyển qua.
- Thứ 2, bạn kiểm tra lại xem sự sai sót năm 2014 để lại do đâu, do bạn kết chuyển con số bị nhầm, từ nợ 3331/1331:5 mà bạn làm nhầm là 7, hay là do sai sót viêc ghi sổ bị sai dẫn tới số khách với tờ khai.