M
Chào cả nhà. Mình cần mọi người hỗ trợ gấp vì mai phải nộp BCTC rồi.
Năm 2014 bên mình bị dính 1 cái HĐ bất hợp pháp trị giá 90 triệu. Đầu 2015 bên mình đã bỏ hóa đơn đó và bị cơ quan thuế phạt hành chính, truy thu lại thuế GTGT và thuế TNDN. Vì thuế GTGT bên mình dương nên không phải nộp thêm, thuế TNDN cũng nộp dư nên không bị phạt. Tuy nhiên mình không biết hạch toán các món này thế nào.
- Phạt hành chính: N811/C112
- Loại bỏ thuế GTGT: N 811/C1331
- Phần thuế TNDN chưa biết hạch toán sao: 90 triệu* 22%= 19.800.000 đầu kỳ đang lỗ 10 triệu.
Bạn nào biết hướng dẫn mình với. gấp gấp.
Trên BC kết quả KD mình đã điền thuế phát sinh vào chỉ tiêu B4 rồi.
Năm 2014 bên mình bị dính 1 cái HĐ bất hợp pháp trị giá 90 triệu. Đầu 2015 bên mình đã bỏ hóa đơn đó và bị cơ quan thuế phạt hành chính, truy thu lại thuế GTGT và thuế TNDN. Vì thuế GTGT bên mình dương nên không phải nộp thêm, thuế TNDN cũng nộp dư nên không bị phạt. Tuy nhiên mình không biết hạch toán các món này thế nào.
- Phạt hành chính: N811/C112
- Loại bỏ thuế GTGT: N 811/C1331
- Phần thuế TNDN chưa biết hạch toán sao: 90 triệu* 22%= 19.800.000 đầu kỳ đang lỗ 10 triệu.
Bạn nào biết hướng dẫn mình với. gấp gấp.
Trên BC kết quả KD mình đã điền thuế phát sinh vào chỉ tiêu B4 rồi.
